频繁曝出单笔高额保险 到底是何因

　　【摘要】随着我国经济实力日趋强大，人民生活水平不断提高，富裕人群、高端人群在快速增加。近几年频繁曝出保额最高的单笔人寿保险，让不少消费者望而莫及。

　　市场趋热
　　据媒体调查了解，大额保单近两年增长迅猛。泰康人寿深圳分公司罗湖营销服务部李东敖总监告诉媒体，业界目前一般将年缴保费10万元以上，或者保障额度在100万元以上的保险划入大额保单。这两年深圳买大额保单的人很多，现在年缴费30万、50万元已不稀奇。千万以上的巨额保单多集中在北上广深等经济发达地区，2013年至今，平安人寿在京已产生好几张保额过亿的保单。国人保险消费的热情和保险保障的意识不断提升。有数据显示，2012年的北京地区保险密度为4572元，保险深度为5.19%，位居全国首位，已接近中等发达国家水平。

　　“潜在利益”明显
　　中央财经大学保险学院院长郝演苏给媒体分析了大额保单大幅增长的几大理由，首先，国内投资渠道过窄，楼市在调控，股市低迷，所以富人转投理财型保险；第二，中国高端收入人群数量猛增，年入50万元的中国人已超过1000万。第三，寿险可以避税，可以转移资产。现在越来越多的业务员以此为由向投保人宣讲。
　　在变幻莫测中避险避税往往会是富翁土豪们的首要考虑。按照国际惯例，购买人寿保险的保费属于已支出费用，不用列入遗产总额，因此可以降低总遗产金额。不仅如此，一旦企业发生破产，保险是不能查封的财产，而且，欠债被追讨时，保险资金同样不能拿来抵债，所以买了高额保险，资产仿佛就进入了“安全门”，土豪们至少在生前可以不用再担心资金的安全问题。
　　据媒体了解，在我国关于保险避税的相关法律方面，目前可依据的是《个人所得税法》第四条第五款，保险赔款免纳个人所得税。最经典的避税案例莫过于2004年中国台湾地区首富蔡万霖去世，留下超46亿美元的巨额遗产，继承人本应缴纳782亿新台币遗产税，但由于蔡万霖购买了价值数十亿新台币的人寿保险不计入应征税遗产总额，因此大幅降低了缴税数额。最终，继承人只缴纳了5亿元新台币的遗产税。媒体了解到，目前市面上销售的寿险产品，多以终身寿险或定期寿险为主。这类以死亡为条件的人身保险具有一定的避税作用。具体来说，只要把继承人定为受益人，无论是意外身故，还是自然身亡，继承人都能获得这笔遗产而且可以避税。不过，企业年金保险、健康保险、意外伤害保险，不属于人寿保险范畴，因而不具备避税功能。
　　此外，近年来趋热的“保单质押贷款”业务也是一个因素。据了解，保单质押给承保的保险公司后，投保人最快可以在数天内从保险公司贷到折合保单现金价值70%左右的资金；只需在规定时间内还款，保单合同继续有效，不影响保障与分红。业内人士表示,关注此类产品的多是经济实力较强且拥有一定资产的客户,或者是一些企业主,“他们可以利用高额保单进行保单贷款,一般能够贷到八成的资金,资金流动性比较强,也可以用于投资。”

　　慧择提示：通过以上信息我们可以知道，险企对保险需求意愿非常明确的高端人群，特别开发针对其特点和需求的保险产品和服务，使得近年来高额保单在保险业内层出不穷。