补充医疗保险企业所得税扣除

引言

嘿朋友，你是不是听过补充医疗保险相关的企业所得税扣除这个说法，却一直摸不清门道？别急，这篇文章就帮你把这些疑问捋清楚，给你实用的参考方向。

一. 先问问自己缺口到底多大

先翻出你手里现有的保障，一笔一笔理清楚，别上来就乱买。就拿刚结婚的小周来说，夫妻俩都有职工社保，小周去年因为肺炎住院，总共花了八万多，社保报销完之后，自己还掏了三万出头，其中两万多都是社保目录外的进口自费药。你看，这掏出去的三万多，就是你需要补的缺口，得先算明白这笔账。

如果是已经当上爸妈，上有老下有小的家庭，缺口得全家一起算。家住小区的陈姐，一家五口，老人到了退休年纪有居民社保，孩子上学有少儿医保，夫妻俩有职工社保，去年陈姐妈妈查出来要做微创，用了新的耗材，社保报完自己出了四万多，正好赶上孩子报兴趣班交年费，陈姐一下子差点拿不出钱。这个时候你就知道，不光是自己，家里老人孩子的缺口都得算进去，别漏了任何一个人。

如果你本身已经买过其他商业保险，得把已经有的保障额度扣掉，别买重复了浪费钱。同事阿凯之前已经买了一款住院医疗，后来又听销售说补充医疗好，又买了一份，结果两份加起来额度超过了实际可能花的钱，每年多交两千多保费，平白占了本来能用来还房贷的钱。算缺口的时候，一定要把已经有的保障额度刨出去，只补缺的部分就行。

得结合自己的存款情况来定缺口大小。手里存款多，能扛得住几万的突发支出，缺口就可以不用补太大，留点钱用在别处就行。要是刚工作没几年，存款也就万把块，还要付房租，那缺口就得补够，万一住院，别让自己掏不出钱还得跟亲戚朋友借。就像刚毕业两年的小林，存款才一万五，那他就得把缺口补到至少三万，万一出事，刚好能覆盖自费部分，不用伸手借钱。

还要考虑自己的日常就医习惯。平时生病就想用好点的药，想去环境好点的特需病房，那缺口就得往大了算。要是你平时就能接受普通病房，用社保目录内的药，缺口就可以按普通情况算。比如做老师的老吴，平时就怕排队，看病想住单人病房，那他算缺口的时候就得把特需病房的差价算进去，补够对应的额度，真要用的时候才能顺利用上。

二. 细读合同里的隐藏关卡

先给你说第一个要盯紧的点：报销范围。你要翻到合同里讲报销内容那页，把能报的项目一个个划出来。是不是只报社保范围内的花销？社保外的自费项目、靶向类药物能不能报？很多人买的时候只听了大概，没看具体条款，真用到的时候才发现，自己需要报的那部分不在范围内，等于白买。

再来说说免赔额，这是很多人容易忽略的地方。免赔额就是你要自己先承担的部分，超过免赔额的部分才能按比例报。举个例子，去年找我聊的小周，刚工作没几年，当时挑的时候看到一款价格低的，没看免赔额就买了，后来住了一次院，花了八千多，一看免赔额是一万，一分钱都报不了，后悔得不行。你挑的时候要结合自己的情况算，要是已经有其他基础保障，选稍高免赔额的价格更低，要是就靠这一份补缺口，就得选低免赔额的，这样小额花销也能用上。

接下来要抠免责条款，这绝对是合同里最核心的隐藏关卡。合同里写清楚哪些情况不给赔，你得一句一句读。比如既往症，很多产品都约定，投保之前已经查出来的毛病，后续因为这个毛病产生的花销不给报。之前的小李就是，单位组织体检的时候查出来有结节，当时买补充医疗的时候没当回事，也没细看条款，后来因为结节做手术，申请理赔的时候被拒了，折腾好久也没结果，就是因为合同里明确把既往症列进了免责。你要是本身已经有一些小毛病，一定要找对既往症要求更宽松的产品，别心存侥幸。

还要看看比例约定，不是所有能报的项目都按同一个比例给你报。有的产品社保范围内报九成，社保外只报五成；有的项目不分内外统一报七成。还有的会对特殊项目比如门诊手术、特需病房设定单独的报销比例，这些都得提前看明白。你算一下，真出事之后自己还要掏多少钱，这个数能不能接受，别光看宣传说能报，不看具体比例。

最后还要盯一下报销的限制条件，比如有没有医院范围要求，是不是只报二级及以上公立医院普通部，特需部、国际部能不能报？还有门诊有没有次数限制，单次报销有没有限额？这些细节看着小，真到理赔的时候影响很大。去年老陈去特需部看门诊，花了两万多，回来申请报销才发现合同里只报普通部，特需部的花销一分不给报，就是因为当初没仔细看这个限制。所以签字之前，把这些小细节都捋一遍，比啥都强。

三. 根据自身钱包挑缴费方式

刚参加工作没几年的年轻人，每个月到手工资除去房租、吃饭、通勤花销，剩下的可支配收入其实不多，这种情况直接选月缴就合适。分摊到每个月的保费不高，不会一下子把攒的备用金掏空，也能拿到完整的保障，不用为了凑全年的保费省吃俭用好几个月。我认识一个刚工作两年的小姑娘，工资到手五千出头，每个月固定存一千块当紧急备用金，剩下的除去日常开销只剩几百块可灵活支配。她选了月缴，每个月只需要扣不到三百块，完全不影响日常开销，也给自己补上了补充医疗的保障缺口。

工作五到十年，已经有一定积蓄，但是每个月有房贷车贷要还的家庭支柱，可以选年缴。年缴一般会比月缴整体少交一点费用，而且一年只需要缴费一次，不用每个月记着扣费日期，不用担心不小心忘缴影响保障，省不少心思。邻居张哥今年三十五，在一家互联网公司上班，每个月房贷八千车贷三千，夫妻俩除去固定开销，年底能攒下几万块年终奖。他就选了年缴，每年年底用年终奖里的一部分缴保费，不用分摊到每个月挤钱，也省了一笔小费用，对他来说刚好契合收支节奏。

已经退休，手里有一笔固定存款，每个月还有稳定养老金进账的中老年朋友，可以根据自己的身体状况和存款规模选。如果身体状况还不错，近几年没有大额支出计划，可以选一次性缴清，一次缴费之后不用再惦记缴费的事，安安稳稳享受保障就好。如果手里存款不多，还要留着钱应付日常买药、人情往来，那就选年缴，把缴费周期拉长，手里多留活钱更稳妥。小区里的王阿姨今年六十二，每个月有四千多养老金，儿女给她留了十万块备用金，她就选了一次性缴清，缴完之后再也不用管缴费的事，平时看病只要符合规定就能报，心里踏实多了。

做小生意收入不稳定的朋友，尽量选月缴。做生意难免有赚有亏，有时候旺季收入高，淡季可能几个月进账不多，选月缴的话，每个月只需要付少部分钱，不会因为某一段时间收入不好，拿不出大几千的年缴保费，反而断了保障。我家楼下开水果店的陈老板，每年夏天水果旺季赚得多，冬天淡季利润就薄很多，他选了月缴，每个月两百多块，不管生意好不好都能轻松拿出来，从来没出现过忘缴断缴的情况。

不管选哪种缴费方式，都要记住一个核心原则，别让保费影响日常的生活质量。不要为了买更高额度的保障，硬扛自己负担不起的缴费金额，明明月收入五千，非要选每个月一千多的保费，到头来每天吃泡面挤钱，反而得不偿失。先算好自己每个月、每年能拿出来买保险的钱是多少，再对应选缴费方式，才能买得安心，用得放心。

图片来源：unsplash

四. 续保条件别等到老了再愁

优先选合同明确写了保证续保的产品，别光听销售口头说能一直续保。口头承诺不算数，只有白纸黑字写进合同里，才能真的安心。

给你说个真实的例子，张阿姨今年52岁，十年前单位组织买了一款一年期的补充医疗险，当时销售说这款产品一直卖，不用担心续保的问题，张阿姨也就没细看合同。前几年张阿姨查出来有高血压，之后一直规律吃药，每年都正常缴费续保。去年这款产品因为整体赔付情况调整，直接停售了，张阿姨想换一款新的补充医疗险，投保的时候如实告知了高血压的病史，好几款产品都要求除外承保，还有的直接因为身体状况不符合投保要求，直接拒保了。张阿姨本来年纪大了，身体小毛病多，正是需要补充医疗保障的时候，结果反而没了合适的保障，悔得不行，说当初怎么没仔细看续保条款。

挑产品的时候，一定要注意看年龄上限。有的产品最高投保年龄只到60岁，续保年龄也只到65岁，超过这个年龄就没法再买了。你要是四五十岁才开始买补充医疗险，就得选续保年龄上限更高的，别刚买没几年，到了七十岁想续保都没法续，那时候年纪大，身体毛病多，再换产品根本找不到合适的。

要注意保证续保期间内，会不会因为你单独出过险，就不让你续保。有的产品写了，不会因为被保险人个人的健康变化或者历史理赔，拒绝你续保，这种才是靠谱的。要是条款里写了，保险公司有权每年审核你的健康状况，重新决定要不要给你续保，那你可要小心了，万一你这一年住过院报过销，第二年人家直接不让你续了，你一点办法都没有。

要是你现在身体状况还不错，能选长期保证续保的就选长期的，提前把保障锁定。别觉得自己年轻身体好，就随便买个一年期的对付，等年龄上去了，身体出点小问题，再想换长期的就没机会了。不管你是什么年龄，买补充医疗险，第一看续保，第二才看保障责任和价格，续保稳了，这份保障才能真的陪你一辈子。

结语

说白了，挑补充医疗保险其实就是盯准自己的缺口来：先算清楚现有的保障范围，把没兜住的自费部分找出来；签合同前逐字过一遍免责和续保条款，别踩看不见的坑；缴费方式跟着自己的收入情况选，不给日常开支添负担，不同情况的朋友都能找到适配自己的选择。就像咱们前面说的老张，按这个方法梳理后，选了贴合自己收入和负债情况的产品，后来住院自费花了两万多，大部分都通过补充医疗报销了，没动给孩子存的教育金，实打实帮家里扛了风险，这就是买对补充医疗的用处啦。

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