IRR：计算实际收益率及利率的神器

上一期的保单管理表格受到了大家的一致好评，今天我们想介绍的是不管是投资还是借钱中你都必须注意的真实年收益率或年利率即IRR（内部收益率）。有人会问，和保险相关吗？下面的案例会告诉你。

1、IRR是什么？

IRR是指内部收益率，定义是：净现值 (NPV) 为零时的折现率。是不是有点懵。对于我们而言，在投资的时候，如果我们计算年IRR，则是复利的情况下对应的年收益率情况。反过来看，当我们的信用卡进行分期、借款的情况下，支付的实际年利率是多少，我们平时注意到的是什么时间支付多少钱，感受是总共支付了多少利息，其实忽略了一个核心，钱在什么时间点支付，则利率是完全不同的。而年IRR这个数据就是复利情况下的年收益率或年利率，用于比价性质类似的投资或借贷项目。比如两种年金险领取时间点和领取金额不同的情况下，比较的核心因素就是IRR。

2、怎么用？来两个实例看一下

借钱利率计算

常见的例如像蚂蚁借呗、微粒贷、信用卡分期借钱的情况来看。

案例情况：日利率0.025%，借款30000，采取12个月的还款计划

用Excel怎么算？

1）在变动现金流处如是拿进来的钱写正数，支出的钱写负数；

2）利用下面函数：=IRR(现金流，估计收益率)计算出来的则是月利率(因现金流是月支出)，估计收益率只是辅助excel循环计算的数，一般来说填写1%-6%左右都可以，不影响结果。

3）年利率=（1+月利率）^12-1