和少波浅谈商业健康险税优政策下保险如何应对

　　【摘要】近日，在保险行业被讨论的最多的当属健康保险税优政策，此次健康保险税优政策的人实施是基于一定的背景和为达到某一特定的目的，在下文中，和少波将会针对商业健康险税优政策下保险的应对之策进行讲解。

　　日前，国务院常务会议发布了健康保险税优政策，一下子提升了健康保险市场的热度。此次税优政策落地的速度之快，超出行业内不少人的预期，市场大大增强了商业健康保险的的信心。我们期待商业健康险借助此次税优政策走出困境、迎来生机。

　　一、健康险税优政策背景
　　结合去年保险行业“新国十条”，“发展健康险若干意见”，以及当前健康险税优政策，我们可以清晰看到政府对商业健康险的推动力度，商业健康险在医疗保障体系的地位也不断提升。
　　一直以来，我国社会保障强调“低水平、广覆盖”的原则，政府通过完善城镇职工、城乡居民、大病医疗等保障制度，不断扩展社保范围，提高了百姓的医疗保障水平。但同时，外部环境变化在加快，医学技术进步、新药特效药的更新以及医疗成本的上升，导致医疗社保体系面临的压力与日俱增，医保无力跟上百姓对医疗保障的需求，商业保险的补充作用随之不断凸显。健康险税优政策的推出，显示了政府对商业健康险未来的重视，也体现出政府对医保体系改革的方向。
　　实际上，商业健康险税优政策符合国际惯例，不同国家往往通过税收减免、财政补贴以及委托办理等方式鼓励居民投保商业健康险。我们看到,不同国家通过财政办法支持商业健康险的同时，实际上也在借力商业保险，构建不同特色的医疗保障体系；通过对个人、企业、家庭的税优支持，提高商业健康保险的地位。这种制度安排下，社保责任更加明确集中，不同群体差别政策得以实施，社保体系的运作也更加高效。

　　二、商业健康保险的业务状况
　　当前，国内商业健康险的经营状况不佳，这与目前商业健康险经营环境密切相关。我们知道，商业健康保险市场需求潜力大，但保险公司经营结果不理想，赔付率高，营利性差。同时，商业健康险的业务结构也不均衡，医疗保险持续亏损，在健康险整体业务中的地位尴尬；业务结构倚重重疾险，护理、失能险缺失。
　　我们看到，健康险市场中重疾险业务相对成熟，消费者能够意识到重疾风险与高额治疗成本，容易接受重疾保险，该类产品成为各家保险公司业务主力。业务模式上，重疾险普遍上采用“理财+健康”的销售方式；这符合中国老百姓储蓄消费习惯，也能满足保险公司保费规模的要求。但是，对于医疗险而言，保险公司的经营却非常艰难，业务规模大却成为“鸡肋”。而且，医疗保险集中在团险领域，赔付率普遍过高；个人医疗险的业务占比低，业务风险突出，保险公司参与不积极。至于护理险、失能收入保险，这种业务受限于社会观念、企业文化、政策支持、医疗服务等因素，在外部环境不成熟情况下，国内业务进展艰难。
　　整体上看，商业健康险当前困境的原因多多，但政策环境的制约无疑是最大的影响因素。商业医疗险的发展受限，很大程度与政府基本医疗保险的垄断地位有关，商业医疗险难以找准自身定位、找到合适的业务空间。所以，解铃还需系铃人，政策释放成为商业健康险解困的应时之举、医病良方。

　　三、税优环境下保险公司的应对
　　商业健康险税优政策已经明确，各家保险公司都在期待实施细则的尽快出台。由于税优政策没有限制保险公司的参与范围，相信包括寿险、养老、健康险在内的各家保险公司都会积极参与，力争分得一杯羹。当然，由于健康保险经营要求不同，税优政策的操作也需要多方面的协调配合，所以，保险公司必须作好相应规划，才能在政策红利的市场中抢占先机。
　　产品策略
　　从客户对象上看，健康险税优政策直接受益群体为缴纳个税的在职人员，人群规模大约4000~5000万，客户相对集中，需求特点比较相似，相应保险产品的针对性非常明确。保险公司新产品开发需要在形态利益、保费额度，业务流程等方面重点考虑客户的需求特征。另外，保险公司业务结构中，商业医疗险一直是业务短板。随着医疗环境的变化，百姓对商业医疗险的需求在提升，保险公司应该把握此次政策契机，重点考虑开发医疗险产品，开发突破社保范围，保障自费用药、新型医疗技术，涵盖健康服务的医疗产品。还有，健康险税优产品具体形态将会在政策实施细则中明确，保险公司的产品将会与监管要求保持一致，我们期待实施细则保持一定灵活性，鼓励差异化保险产品的设计开发。
　　销售渠道
　　由于国内目前实行“代扣代缴”的纳税模式，税优政策对销售渠道的影响也引人注目，我们相信团险渠道将成为此次政策的直接受益者。多年来，相对个险营销、银行保险、电销网销等渠道经历的大发展，团险渠道一直发展缓慢，业务表现也默默无闻。由于此次健康险税优政策不能绕过企业扣税环节，可以想象团险渠道未来的光明大道。当然，由于税优健康险产品为个人产品，而且扣税环节的操作也相对复杂，传统的团险营销模式需要改变，新型的职域销售模式也将跨上快速发展的轨道。
　　专业化经营
　　我们知道，健康险的经营与寿险差别大，定价、精算、核保、理赔、法律等环节专业技术要求不同；另外，健康险的外部经营环境比较特殊，社保体系的匹配极为关键，保险公司健康险需要专业化技术支持。目前，国内健康保险专业化经营存在不足，税优政策为健康险业务打开了空间，但保险公司必须提高自身专业化能力，在产品设计、销售模式、客户服务、风险管控等方面突显专业化优势，健康保险业务才能真正获得发展。另外，在税优政策红利释放的大环境下，众多医疗机构将会越来越重视商业健康险的合作，保险公司将会有更多机会建设医疗网络，打造专业化经营的网络平台。
　　总之，行业瞩目的健康险税优政策已经落地，个人健康保险未来的业务空间已经打开。在政策红利的引导下，我们相信商业健康险在医疗保障体系的定位更加清晰。对于保险公司而言，突破传统粗放式发展模式，加大专业化经营力度；开拓税优客户，引导整个市场，作大健康险蛋糕，相信健康保险将会迎来真正春天。

　　慧择提示：国内商业健康险的经营状况不佳，这也是健康保险税优政策实施的重要原因之一，而面对健康保险税优政策的实施，健康险要想借由它重焕生机，必须从产品策略、销售渠道、专业化经营等几个角度出发。