企业买的意外险怎么做分录

引言

大家是不是都好奇，企业为员工购置意外险之后，财务上的处理该怎么做呢？别着急，今天咱们就来把这个问题说清楚。

一. 账目归整不如保障先行

先把保障内容核对清楚，再整理账目，别做本末倒置的事。很多企业采购的时候，只想着把账做平，拿到保单就扔一边，连保障范围、职业类别要求都不看，真出事了才发现踩了大坑。

之前认识一位开装修工程队的老板，给二十多个木工瓦工买了意外险，买的时候只跟对方砍了价格，想着赶紧入账完事，连条款里的职业分类要求都没扫一眼。等到有个瓦工在工地摔了腿，申请理赔才发现，这份保单把装修施工这类高危职业列在了免责范围里，最后一分钱都没赔到，老板只能自己掏十几万给员工治病养伤，亏了一大笔。

所以第一步一定要先核对职业分类，你招的员工是天天坐办公室，还是经常跑外勤爬高下井，得对应上保单要求的职业类别，别花了钱还拿不到赔付。要是你的企业有不同岗位的员工，别图省事一张保单包圆，逐个对应岗位核对职业要求，避免像刚才说的工程队老板那样吃闷亏。

接下来要核对核心保障额度，优先看意外医疗的报销范围，有没有覆盖门诊和住院，能不能报销自费的药品和器材，毕竟员工出点小意外磕伤碰伤，大多都要走门诊治疗，这部分能用得上的保障才实在。再看身故伤残的额度，高危岗位可以适当调高额度，给员工和家属多一层兜底。

拿到保单之后，最好把每一个被保员工的名单核对一遍，新来的员工有没有加上，离职的员工有没有及时减人，别出现名单对不上的情况，真出事了因为没录入名单拿不到赔付。全部核对完保障信息，确认没问题了，再去整理账目做分录，这样才是稳当的做法，毕竟买保险就是买保障，保障不对，账做的再整齐也没用。

二. 按岗位分类搭配更实惠

不同岗位的日常工作内容不一样，面临的意外风险程度天差地别，统一买一样额度的意外险，要么给低风险岗位多花了冤枉钱，要么给高风险岗位保障额度不够，按岗位分类搭配，既能控住总预算，还能给每个岗位匹配刚好够用的保障，性价比更高。

我之前接触过一家开在工业园区的小型五金加工厂，老板当时为了省事儿，给全厂52个员工都买了统一额度的意外险，办公室的行政、财务、前台这些坐班人员，和车间里操作冲压设备、搬运原材料的工人，保额完全一样，每年交的保费也一样。后来算总保费的时候老板才反应过来，光办公室这八个行政人员，每年平白多交了快两千块保费，这些钱本来可以加到车间工人的保额里，让一线工人的保障更扎实。

后来我给这家工厂重新做了搭配方案：办公室坐班人员，平时只在办公楼里走动，很少出门，也不用接触重型设备，意外风险很低，可以选基础额度就够，不用买太高的额度，这样单个人的保费就能降下来，省下不少预算。

针对经常需要出门跑业务的销售、外勤，还有公司里负责设备维护、货物搬运的后勤工人，这类岗位平时出门多，需要搬抬货物，偶尔要接触带电设备，意外风险比坐班岗位高不少，可以把保额调高一些，比统一保额多花不了太多钱，保障却扎实很多。

针对车间操作重型机械、常年在外高空作业的工人，这类岗位意外风险更高，一定要把意外身故和意外医疗的额度都提上去，而且要提前确认，咱们买的这份意外险，承保这个岗位的职业类别，不会因为职业分类不匹配出现拒赔的情况。

还有不少做服务行业的企业，比如有员工需要上门维修、上门安装，这种也属于外勤，意外风险比坐班高，也可以适当调高保额。按照岗位分类搭完之后，还是那家五金加工厂，总保费一年比之前少交了三千多，一线工人的保额还比之前涨了近三成，老板说这样花钱才花在点子上，员工也觉得公司考虑得周到，工作起来更安心。

你也可以对照自己公司的岗位捋一遍，先把所有岗位按风险高低分成三档，低风险一档、中风险一档、高风险一档，每一档选对应额度的保障，总预算不会超，保障也不会缺位，是真的实惠又好用。

图片来源：unsplash

三. 免赔条款看清不踩坑

首先，直接看免赔比例和免赔额度，别漏看。不少朋友选的时候只盯着整体额度，不会仔细扫免赔这一块，结果拿到理赔单才发现一大半要自己掏钱。之前有家小加工厂，有个工人被金属碎屑划伤手掌，缝了三针，总共花了八千多医药费。企业给买的意外险条款里写着扣除免赔额后只赔七成，算下来工人自己要出两千多，本来企业是出于好心给大家做保障，结果这笔钱不管是工人掏还是企业补，都闹得挺不愉快。你看，提前把这一项抠明白，就能避免这种两难的情况。

其次，一定要看哪些费用是不进入赔付范围的。很多产品会把自费药、进口耗材排除在赔付之外，这类项目往往是花费大头。还是拿加工企业来说，工人被机器伤到手指需要缝合，用进口的可吸收缝合线比普通线贵不少，如果条款里明确说了进口耗材不赔，这笔钱就要自己承担。你在选的时候，优先找能覆盖自费项目的条款，哪怕整体额度稍低一点，实际能拿到的赔付反而更实在。

接着，要看哪些情况是直接免赔，不在保障里。不同的产品，免责范围不一样，比如有的不包含职业相关的高空作业，有的不包含上下班途中的意外，有的对特定操作导致的伤害免赔。你得结合自身企业的实际业务来核对，比如你的企业有高空作业的工人，一定要确认条款里没有把这种情况列进免赔，如果已经列进去了，哪怕价格再便宜也不能选，不然出了问题一分钱都拿不到。

然后，要区分单次免赔和累计免赔，别被文字游戏绕进去。有的写的是单次意外扣除一次免赔额，有的写的是整个保障期累计扣除一次，这两种差别很大。比如你企业里一年有两个工人先后出了小意外，如果是累计免赔，只扣一次免赔额就可以；如果是单次免赔，就要扣两次，两次下来自己多掏的钱可不是小数。把这个点确认清楚，心里就能有数。

最后，给大家一个可操作的小办法，你可以把免赔部分单独摘出来，对着企业的日常风险一条一条比对，常见的工作场景里可能出现的意外，对应的花费能不能赔，免赔多少，一条一条勾出来，不合适的直接排除。别嫌麻烦，多花半小时核对，总比出事之后追着理赔却拿不到钱省心太多。

四. 报案时效决定赔付快慢

发生意外之后，越早通知保险公司，越容易拿到赔付。不少企业觉得反正员工已经治疗完，攒着资料一起交就行，其实这种想法很容易出问题。

给大家说个真实的事儿，有一家做装修的小公司，工人在工地碰伤了小腿，当时负责人觉得就是小骨折，治疗完再说就行，结果忙着赶项目，一拖就是两个多月，等员工拆完石膏拿票据去报案，保险公司说超过约定的报案时间，需要重新核查事故细节，来回补材料跑了好多趟，最后赔付整整晚了三个多月才到账，员工本来就疼得遭罪，还因为拿不到赔款对公司有了意见。

别小看报案时间，保险公司接案之后需要核对事故是不是在保障范围里，时间拖得越久，事故现场早就没了，相关的细节也容易记混，核查起来难度就大很多，自然赔付速度就慢下来。

我再给大家说个处理得好的例子，还是装修行业的一家公司，工人搬材料砸到脚，当天工地负责人就给保险公司打了电话报案，保险公司当天就派了人过来核对事故信息，登记了工人的受伤情况和就医医院，等员工治疗结束提交票据之后，不到一周赔款就打过来了，员工顺利拿到钱，公司也不用垫太多钱，两边都省心。

给大家说几个可直接用的操作建议，第一，企业要给负责对接保险的行政或者安全员定好规则，不管事故大小，只要是员工上班时间发生的意外，三天之内一定要报给保险公司。第二，报案的时候把信息说清楚，说清企业名称、出事员工的名字、出事的时间地点、受伤的大概情况，别漏信息，避免保险公司还要来回打电话核对耽误时间。第三，提前把企业对接人的联系方式留好，保险公司需要补资料的时候，能第一时间联系到人，别出现找不到对接人的情况，白白拖慢流程。第四，哪怕是员工轻微受伤需要报销小额医疗费，也别拖着不报，顺着流程走，当天或者隔天就报，核批速度快，员工也能早点拿到报销款，对企业的信任感也会更强。

五. 续保规则提前查明白

企业的人员流动本来就频繁，老员工离职、新员工入职，加上每年保单到期，很容易出现保障断档，提前把续保规则理清楚，才能一直兜住员工的保障。

我接触过一家做装修工程的小企业，负责人平时管项目忙得脚不沾地，第一年给工人买完意外险之后，就把这件事存在了手机备忘录里，忘了设置到期提醒。等到第二年保单到期之后，他还在外地盯一个新工地，想着等回去再处理续保，结果刚好回去前一周，有个新进场的油漆工踩空脚手架摔成了骨折，这时候才发现老保单已经失效一周，新保单还没办，所有费用都得企业自己掏，前前后后花了十几万，本来就不宽松的现金流一下子紧了。

这种情况完全可以避开，你得提前把续保的时间节点记死，不管是交给行政专员负责，还是自己盯着，都要在保单到期前半个月就开始做续保准备。别卡着到期当天才处理，万一遇上系统维护、资料对接出问题，很容易耽误生效时间，留出缓冲空间，才能稳稳接上保障。

不同续保规则差别不小，有的续保不需要重新审核员工的职业和健康情况，只要企业缴费就能直接续，这种适合人员流动大的行业，新人入职直接就能加入保障，不用等审核。有的续保需要重新提交全部人员的资料，做二次审核，这种你就得提前整理好最新的人员名单，把离职的删掉，把新入职的加上，核对清楚每个人的岗位，别出现新人没录上、离职的还占着额度的情况，白花冤枉钱不说，还留保障漏洞。

还要注意，续保的时候别直接就照着去年的方案直接交钱，最好顺手核对一遍岗位和额度的匹配度。比如你今年新增了好几个外勤高危岗位，就得跟着把这部分人的额度提上去，如果今年大部分人员都转成了内勤办公，也可以适当调整低风险岗位的额度，把预算匀给更需要的人。另外，也要问问保险公司，续保有没有针对稳定投保的优惠，能省一点是一点，对企业来说也划算。

最后还要提醒一句，续保加新员工的时候，一定要确认清楚新员工的生效时间。有的是当天缴费次日生效，有的是第三天生效，中间的空白期别放员工去上岗，尤其是风险高的岗位，一定要等保障生效再安排工作，把所有细节盯到位，才能真的把保障做实。

结语

其实企业买意外险的核心，从来不是分录怎么写，而是先把保障做扎实、选对适合自己公司的方案。先根据不同岗位风险搭配好额度，看清免赔、报案、续保这些关键条款，把保障落到实处，之后再按规范整理账目就清晰省心。就像咱们前面说的，把钱花在对应风险的地方，给员工兜好底，企业才能走得更稳呀。

买保险怎么买？在哪里儿买？>>>点击这里，免费预约专业顾问为你解答。