补充养老保险如何计算缴费基数

引言

嘿，打算给自己多添一份养老保障的朋友，你是不是还没搞懂补充养老保险的缴费基数到底怎么算？今天咱们就来把这个问题说清楚，看完你就明白啦。

一. 工资总额决定基数高

单位给职工办理补充养老保险，缴费基数直接和个人上一年度的工资总额挂钩，这个规则要记牢。

这里说的工资总额，不是只算每个月打到工资卡上的基础工资，所有符合统计要求的劳动报酬都得算进去。日常的加班工资、季度奖金、年终奖金，还有单位发的各种福利类补贴，只要是计入工资发放的部分，都要整合到工资总额里，不能只挑基础工资来算。

举个实际例子给你对照，就在一线城市做行政的小李，每个月打到卡里的基础工资是5000元，每个季度有800元的绩效奖金，年底还有20000元的年终奖，另外每个月还有300元的餐补，跟着工资一起发放。算全年工资总额的时候，得把这些钱全部加起来，基础工资全年一共是60000元，季度奖金全年是3200元，年终奖是20000元，餐补全年是3600元，加起来全年工资总额就是86800元，再除以12个月，得到的月平均工资大约是7233元，这就是小李当年补充养老保险的缴费基数。

如果你是灵活就业人员自己办理补充养老保险，缴费基数可以在规定的范围内自己选，你可以根据自己每年的实际收入来确定档位，不用硬凑高基数，也不用为了省钱选过低的档位，适合自己就好。

给你一个可操作的建议，每年办理缴费之前，你可以自己先算一遍全年工资总额，核对一下单位给你申报的基数对不对，要是漏算了奖金或者补贴，基数算低了，未来能领到的补充养老金也会变少，提前核对清楚，能避免后续的麻烦。

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二. 个人账户资金怎么填

很多朋友刚接触补充养老保险，对着个人账户缴费金额这一栏就犯愁，不知道填多少合适，怕填多了手头紧，填少了以后领的太少不够用，其实没有那么难，你直接跟着自己每个月的结余情况填就好。

如果你是刚工作两三年的年轻人，每个月去掉房租、吃饭、通勤这些必要开销，剩下的闲钱不算多，那就填个两三百就够。比如刚毕业在一线城市打拼的小周，每个月到手七千五，房租去掉三千，吃饭通勤一千五，买生活用品和偶尔跟朋友聚会去掉一千五，剩下一千五的闲钱，他填三百进个人账户，剩下的钱留着当应急备用金，既不影响当下的生活质量，也能慢慢攒下补充养老的钱。

如果你已经工作十年以上，收入稳定，房贷车贷也还的差不多了，每个月能攒下不少钱，那可以适当多填一点。比如在二线城市工作的老陈，今年四十岁，每个月到手一万二，房贷每个月只需要还一千五，孩子上学的开销每个月两千，家里日常开销三千，每个月能剩下五千多，他填一千五进个人账户，剩下的钱留着给孩子攒教育金，也能满足自己平时的休闲开销，到老了也能多领一份钱，提升养老的生活质量。

如果你是自由职业者，收入不太稳定，每个月赚多赚少没个准数，那你就按你去年最低月收入的十分之一填。自由职业的小吴去年收入波动大，高的时候一个月赚两万，低的时候一个月只有四千，他就按最低的四千算，填四百进个人账户，遇到收入高的月份，也可以额外多存一笔，遇到收入不好的月份，就只交基础的额度，不会给自己造成缴费压力。

还有一点你一定要记牢，填个人账户缴费额度的时候，一定要给自己留足至少六个月生活费的应急资金，不能把所有闲钱都填进去。要是你把钱都存进补充养老保险，急用钱的时候取出来会有一定损失，反而会打乱你的生活计划。不管你填多填少，都要跟着自己的实际收入走，坚持长期缴费，慢慢积累下来，退休的时候就能多一笔稳定收入，让养老生活更舒服。

三. 不同人群怎么选档位

刚参加工作没几年的年轻朋友，手头结余不算多，但未来缴费时间长，可以选偏灵活的中低档位起步，等后续收入涨了再调整比例。比如刚毕业两年的小周，每月到手收入七千，除去房租、日常开销还能剩一千五，那就选占工资5%左右的档位缴费，每个月从工资里扣三百多，既不影响当下生活，也能慢慢积累补充养老的额度，不用一开始就给自己太大经济压力。

工作五到十年，收入稳定上涨，已经攒了一部分应急资金的中青年朋友，可以把档位调高一些。这个年龄段距离退休还有二三十年，长期积累下来，账户里的资金会有比较可观的增长。比如在互联网公司工作八年的小林，现在每月到手一万二，房贷已经还了一半，家里也留了够半年花的应急钱，那就可以选占工资8%左右的档位，每个月扣不到一千，坚持交下去，退休后能多领不少钱，对基础养老是不错的补充。

临近退休，还有五到十年就要办理退休手续的朋友，建议选适中档位，不用硬冲高档位。这个时候大家手里一般有一定积蓄，但也要留钱应对日常突发开销，选中等档位就可以平稳积累，不用冒额外的风险。比如还有八年退休的老陈，现在每月到手八千，孩子已经工作，不需要再贴补家用，手里也有二十万左右的存款备着应急，那就选占工资6%的档位，每个月扣四百八十块，账户积累也差不多够补充养老，不用把太多闲钱都放进这里，留着钱安排平时出游、体检这些养老预备生活更舒服。

已经退休又可以补缴或者追加缴费的朋友，直接选最低档位就合适。这个阶段咱们已经开始领基础养老金，追加补充养老只是多添一份保障，不用再拿太多储蓄投入进去，选最低档位投入不多，也能多领一份补贴，日子过得更宽松就行。比如已经退休的赵叔，孩子都有自己的生活，他每月领的基础养老金够花，但是想多攒点钱以后请人照料，就选了最低档位一次性补缴，不用动自己大部分存款，也能实现多领一份钱的目标。

自由职业者，收入不太稳定的朋友，选浮动档位更合适。咱们可以按年收入的平均水平调整，收入高的年份选高一点的档位，收入一般的年份选低档位，不要硬扛高缴费，断缴反而影响后续积累。比如做自媒体的阿美，有的月份收入能到两万，有的月份只有几千，那她就在收入高的年份按最高允许比例交，收入一般的年份就按最低档位交，整体下来，总积累也不少，还不会因为缴费影响日常开销。

四. 真实案例算笔明白账

42岁的刘姐在一家私企做行政，每个月扣除基本社保后到手工资7000元，年终奖每年大概10000元，算下来去年全年工资总额是94000元，折合月平均工资差不多7833元。单位统一办理补充养老保险的时候，明确说了缴费基数不能超过当地上年度月平均工资的三倍，刘姐所在地区上年度月平均工资是5000元，三倍就是15000元，刘姐的平均工资没超过这个线，所以就按自己实际的月平均工资7833元来定缴费基数。

刘姐选的是单位和个人按比例缴费的方式，个人按基数的4%缴纳，那她每个月要从工资里扣掉的费用就是7833×4%≈313元。算下来一年就是大概3760元，对她来说这个金额不高，每个月扣除之后，基本不影响日常的生活开销，也不用压缩给孩子攒的教育金，更不用动自己预留的应急存款，压力很小。

刘姐刚交满十年的时候，累计个人缴费部分就已经有接近4万元，加上单位缴费划入个人账户的部分，一共攒了接近9万元。这时候刘姐还没到退休年龄，账户里的钱一直在按合同约定累积生息，每个年度都会增加对应的收益，不会因为没到领取时间就停滞不涨。

等到刘姐55岁办理退休，这个时候她的个人账户累计已经有18万多，按照保险条款约定的领取方式，她选了按月领取，计算下来每个月可以领到大概900元。加上她基本养老保险每个月能领大概3000元，每个月一共能拿到3900元，完全够覆盖自己的日常开销，还能每个月留出几百块出去跟老姐妹旅游，逢年过节还能给孙子发红包，不用只伸手找孩子要钱，自己花起来也自在。

要是刘姐当初图省事，直接按最低基数缴费，每个月只交一百多，那到退休的时候，每个月只能领到三百多，加上基本养老金也只有三千三百多，想要攒点闲钱出门玩就得算计好久。从刘姐的例子就能看出来，缴费基数的计算跟你最后能领多少钱直接挂钩，大家一定要结合自己的收入情况选，收入稳定宽裕就按实际工资定，收入暂时紧张就选低一点的基数，千万别硬撑选太高，让自己日常日子过紧巴，也别盲目选太低，最后领太少起不到补充养老的作用。

五. 投保细节千万别忽视

第一点，一定要核对合同里写的缴费基数规则，别光听销售人员口头说的内容。你算出来的基数和合同写的要对得上，比如你去年的月平均工资算下来是七千，那单位申报的基数也得和这个数字对得上，要是差了好几百，一定要及时找经办人核对修改，别等缴费好几年才发现问题，到时候改起来麻烦。

第二点，要根据自己的实际收入调整基数，别硬撑着选太高的基数，也别随便选太低的。刚工作没两年的年轻人，月收入才四千，就别硬选八千的缴费基数，每个月扣完钱之后，生活费都剩不下，连日常出去玩、买东西都受影响，反而不好。要是你月收入已经过万，想退休多领点，那就可以按照实际收入申报对应的基数，不用特意选低的省这一点钱。

第三点，换工作的时候一定要对接好缴费基数的衔接。之前单位是按什么基数交的，换了新单位之后，要让新单位按照你在新单位的全年收入重新核算基数，别直接沿用之前旧单位的低基数，也别让新单位错把试用期的工资当成长期缴费基数，少算了你绩效、奖金这些部分，长年累月下来，你的账户里会少不少钱。就拿之前换工作的刘哥说吧，他换了新单位之后，人事图方便直接按试用期工资六千定了缴费基数，忘了算他每个月两千多的绩效，整整一年都按六千交，后来刘哥核对的时候才发现，最后补了快三千块才调回来，折腾了快一个月才办好，要是他没核对，这一年的账户积累就少了不少。

第四点，每年都要核对一次自己的缴费记录。现在线上就能查到自己的缴费基数和缴费金额，你抽出十分钟看看，今年的基数是不是按你去年的总收入算的，单位有没有给你按时缴费，别觉得这事儿不重要，要是单位申报错了，越早发现越容易改，拖得久了，修改的流程会复杂很多。

第五点，要是你是自己个人缴纳补充养老保险，缴费基数可以每年调整一次。你今年收入涨了，想多存点，第二年就可以调高基数，今年手头紧，就适当调低一点，别死盯着一个基数不变，跟着自己的经济状况调整就好，不会给生活添负担，也能持续攒补充养老的钱。

结语

看到这儿你肯定就明白啦，补充养老保险缴费基数其实就是用你上一年度所有工资性收入的月平均额来算的，算的时候记得带上奖金、津贴这些收入，别漏算。选缴费档位的时候，跟着自己的经济情况走就行：刚工作手头不算太宽松的，选低档位先把保障搭上，等收入涨了再调整；中年阶段收入稳定，手头有闲置资金的，可以适当提高缴费基数，退休后能多领一笔；临近退休的朋友，选贴合自己收支情况的档位就好，不用硬扛高缴费。记住一句话，基数跟着收入走，档位贴合自身情况，这样咱们攒补充养老钱才踏实，退休后的小日子也能更滋润。

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