税优健康险叫好不叫座

　　【摘要】今年1月1日起，财政部、税务总局、保监会联合在4个直辖市及20多个城市实施税优健康险试点工作。目前，国内已有16家保险公司开展此项业务。然而，试点半年多来，首批获准经营该业务的3家公司累计只售出7000多单。

　　行业有隐忧，风险控制仍是一道难题
　　南开大学保险系教授朱铭来指出，税优健康险遇冷的主要原因是各公司仍有顾虑，行动上难免犹豫。“现有的定价规则，比如允许带病投保、赔付率不能低于80%等，对保险公司来说风险较高，在推销业务时会比较谨慎。”朱铭来说。
　　“按政策，该项业务只能保本微利经营，这对保险机构的信息系统、人才储备、资金管理、展业资源等提出了较高要求。”龚贻生坦言，按现在的规则，各公司只能勉强维持盈亏平衡，未来在很长时间内也会处于亏损边缘。
　　宋福兴认为，与其他医疗保险产品相比，税优健康险有其特殊性，但目前各试点公司都面临专业性不够突出、缺少基础数据分析、风险管控手段乏力等问题，同时尚未形成与医疗机构风险共担、利益共享的联动机制，专业化的风险管控能力有待加强。

　　市场待培育、监管待完善，需要预热期
　　“作为一项政策性商业健康保险业务，税优健康险兼具税收减免和保障功能，是针对纳税人的政策性福利，可大部分人对该产品并不了解。”宋福兴说。
　　造成这种局面，一是试点城市较少，“土壤”不肥。税优健康险试点的31个城市中，9个为非省会城市，杭州、大连、深圳等经济发达、居民保险意识较强的地区没有纳入到试点范围。
　　二是产品仍缺核心竞争力。宋福兴指出，市场上的税优健康险可以成为基本医疗保险产品的有效补充，但是在保障责任上与基本医疗保险、城镇职工大额医疗保险、企业及个人补充医疗保险等存在交叉重叠，导致部分被保险人购买税优健康险产品的意愿不强。
　　三是规则还须细化。朱铭来说：“按政策该项业务必须保持80%的赔付率，如果不到80%，保险机构该怎么退费？是现款退费还是从下一年保费中冲减？体检、免疫等增值服务是否算在保险公司成本开支？这都需要监管政策不断细化。”

　　相关部门的配合还不到位
　　税优政策的落地涉及多个环节，其中“退税”是这一政策的关键所在。按政策，纳税人投保后，需要单位或者地税部门出具纳税证明。目前大部分地区的税务部门退税流程尚未出台，被保险人无法实现税优政策的“免税”福利。导致很多能享受政策福利的人心存观望。
　　“虽有种种不足，但这是一项惠民政策，相关部门应该加强协作突破瓶颈，保险业自身应调动各种资源加大宣传，让更多的纳税人了解、认识和接受它。”朱铭来说。
　　应扩大试点范围、明确报销目录，让保险公司心里有底；创新产品服务、优化退税流程，让参保人切实受益
　　自2012年起，我国健康保险进入快速发展阶段，成为保险业增速最快的板块。宋福兴预计，2016年健康保险将达到或接近3000亿元，到2020年保费有望达到7000亿—10000亿元，成为与财险、寿险并列的三大业务板块之一。
　　基于这样的判断，尽管眼下税优健康险市场遇冷，尽管面临风险管控隐忧，但各公司出于培育市场、积累健康风险数据等长远打算，仍在加大投入、各出高招。比如，阳光保险在行业示范版本基础上进行了六大升级，包括将年度保额由20万元提升至25万元、将终身保额提高到120万元，开通全国300家三甲医院绿色就诊通道。人保健康建立了包括2370家医院、近5万名医师的就医和咨询网络，在十几个中心城市建立了健康管理中心，为客户提供覆盖全生命周期的家庭医生服务，等等。

　　慧择提示：对试点地区个人购买相关税优健康险的保费支出，每人每年可累计免税72元—1080元不等。不过在试点半年多来，在政策未完善、保险公司有顾虑的情况下，只签出了7000多单。