私人银行为客户提供专业服务

　　【摘要】随着人们生活水平的提高，人们对各行各业的服务要求越来越高，这就促使各行各业不断提高服务质量。据悉，为了给客户创造实际价值，私人银行提供了高技术化、专业化的服务。私人银行较高的服务水平，能够较好的满足客户的需求。

　　私人银行自从在中国落地生根以来，虽然现在也面临差异化监管法规缺乏，产品同质化， 特色业务模式缺乏等问题，但一个毋庸置疑的事实是，中国经济每年仍将以7% 的速度高速增长，与之相对应，个人可支配收入和居民财富也将快速增长，而中国较高的基尼系数也预示了财富必然向高端人群集中，私行目标客户也必然快速增长，各家银行均在大力发展私人银行业务。

　　特别在互联网金融如火如荼发展的当下， “二八定律”中的“八”纷纷转向，余下的“二”， 作为受互联网影响较小，创造价值较高的群体， 受到重视自然是应有之义。所以我们看到，截至2014年底，至少有18家银行成立私人银行部， 且客户数平均增长30%，管理资产规模平均增长则超过40%。

　　私人银行强调一站式服务，综合化服务和全覆盖、全天候、全方位服务，强调满足客户需要的所有金融和非金融服务。在我国分业经营，且私人银行没有差异化监管法规的环境下， 现有的私人银行金融服务更多是比拼产品价格的同质化竞争，这也直接导致了国内私人银行客户的低忠诚度和高流失率。也正是基于此原因，国内私行包括专业服务在内的非金融服务备受重视。

　　为家族企业做合理的税务筹划
　　税收筹划。我国税务部门鉴于增值税纳税人经营规模和财务管理水平参差不齐，同时为便于管理和提高征管效率的需要，在现行制度中将纳税人划分为一般纳税人和小规模纳税人，并实行不同的税收政策。由于税收政策的差异，更多情况下增值税一般纳税人的税收待遇要优于小规模纳税人，但在某些情况下，选择小规模纳税人可能更有利。《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》规定，小规模纳税人的认定标准是：第一，从事货物生产或提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或提供劳务为主，并兼营货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在100 万元以下的；第二， 从事货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在180 万元以下的。所以，在现实经济生活中， 小规模纳税人与经营的小规模是联系在一起的。很多中小企业的销售收入大都在200 万以下，私人银行税务类专业服务可以帮助客户企业在一般纳税人和小规模纳税人之间进行合理选择，以降低自身的税收成本。
　　销售结算筹划。企业销售结算方式主要有： 直接收款、托收承付、委托银行收款、赊销、分期收款、委托代销和预收货款等方式，不同的销售结算方式，确定纳税义务发生时间是不同的。私人银行税务类专业服务可以帮助客户的企业选择对自己有利的销售结算方式，设法使纳税义务发生时间与现金流入企业时间一致或晚于现金流入企业时间，从而使企业有足够的现金纳税或享受一笔相当于无息贷款的现金，同时要避免货款未收到但已作销售实现而提前垫付税款带来的损失。
　　企业在销售结算方式的筹划过程中，可以从以下几个方面进行考虑：尽量避免采用托收承付和委托银行收款结算方式，减少提前垫付税款造成的资金周转困难。如果产品在市场上供不应求，处于一种垄断地位时，最理想结算方式首选预收货款，这样可使企业获得延缓纳税和一笔无息贷款双重利益。企业在产品销售过程中，如果事先知道购货方不能马上交付货款，可选择赊销或分期收款结算方式。
　　照顾性税率筹划。很多国家对中小企业的所得税都采用照顾性税率，我国也是如此。原企业所得税法规定，对年应纳税所得额在3 万元( 含3 万元) 以下的企业，暂按18% 的税率征收所得税，年应纳税所得额在10 万元( 含10 万元) 以下至3 万元的企业，暂按27% 的税率征收所得税。2007 年3 月新颁发的企业所得税法也规定符合条件的小型微利企业，减按20% 的税率征收企业所得税。私人银行税务类专业服务可以帮助广大中小企业充分利用这项税收优惠政策，降低企业的所得税税负。由于应税所得边际增加额的微小变化会导致纳税额的较大变化，税后利润反而可能变小。这时企业可以推迟部分收入的确认时间或提前确认部分费用，使应税所得低于10 万元，以达到节税目的。

　　为客户企业做诊断
　　提供知识和信息。私人银行的管理咨询类专业服务专员及其合作伙伴具有丰富的管理理论和开阔的视野，以及更为充足的信息可以帮助企业加快与社会资源的整合，寻求更多的发展机会和双直合作目标，开拓更大的市场。
　　解决企业问题，推动内部改革。企业运行日久，可能产生出各种问题，如办事效率低下、人浮于事等，但往往企业内部无法看到自身的缺点，私人银行提供的管理咨询类专业服务能以旁观者的身份从外部对企业进行全面的审视、诊断、专题研究，并帮助企业实现一系列的管理改革措施。
　　企业的内部人员在日常处理事务中往往已习惯于老思想、老套路，通过私人银行的管理咨询类专业服务可以为企业抽入新的观念，潜移默化地推动企业内部改革，大大减少改革阻力，同时减少或改革可能给公司带来的震荡。
　　调整管理体系。当企业发展到一定程度， 原有的管理体系已不适合业务发展的需要。此时可借助私人银行提供的管理咨询类专业服务对公司的管理体系进行重新调整，以利于企业的可持续发展。另外，企业可借助咨询公司建立各种项目内控制度以及财务制度等，逐步走向管理的规范化与现代化。
　　满足购房和物业管理需求。私人银行房地产咨询类专业服务的具体工作包括为购房需求的客户推荐楼盘等。楼盘购买是专业性工作， 高效的营销效率( 如购买期短等) 为客户带来的收益要远远大于为此所支付的费用，经济效益是可观的。私人银行房地产咨询类服务专员和与之合作的房地产销售代理机构通常熟悉市场情况，具有信息优势、经验优势，营销渠道多、专职营销人员多。尤其是成熟、优秀的房地产代理商，他们通过把握市场脉搏和消费者的心理认知，通过策划开发卖点，引导消费，给购买者提供有益的建议，好的购房方案的提出和实施，对有意向购房的私行客户降低市场风险是十分有益的。
　　传统认为，房地产建成后才需要房地产物业管理，其实不然。物业管理服务应贯穿于房地产开发的全过程。一般来说专业的物业管理公司会在房地产开发过程中即介入房地产项目。由于有经验有品牌的物业管理公司长期从事物业管理工作，对管理中经常出现的事情了解得比较全面和细致，若私人银行的物业管理等房地产咨询类服务在客户需要时，能够及早介入，与规划、设计和施工、建设结合起来， 促使其同步或交叉进行，并代表私行客户从管理者的角度对所管物业进行审视，可以及时纠正规划设计中的不足，更好地满足私行客户的使用要求。

　　慧择提示：私人银行要想进一步的发展，就必须要完善服务制度，为客户提供高质量的服务。私人银行强调一站式服务，综合化服务和全覆盖、全天候、全方位服务，强调满足客户需要的所有金融和非金融服务。