社保养老保险作用有限 商业养老保险是补充

　　【摘要】养老保险是基本社保的组成部分，一般城镇居民都可享受社会养老保险的保障。由于社会养老保险的保障范围有限，如果您想提高老年生活质量，那么需要一份商业养老保险来补充。

　　公务员单位养老转社会化养老
　　随着1月14日国务院印发《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（以下简称《决定》），国务院明确养老金“并轨”在全国范围同步实施之后，机关与事业单位将同步改革，全国所有按公务员法管理的单位、参照公务员法管理的机关（单位）、事业单位及其编制内的工作人员，都将启动改革。
　　今后，这部分人群将参照企业等城镇从业人员缴纳养老金，发放全国统一的社会保障卡，从单位养老转向社会化养老。改革后的机关事业单位人员退休后领取退休金的计算公式是：基础养老金+个人账户养老金+职业年金。
　　《决定》第三条“实行社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度”中载明，“个人缴纳基本养老保险费（以下简称个人缴费）的比例为本人缴费工资的8%，由单位代扣”。

　　用商业养老险填补空缺
　　在以上的案例中可见，小李在退休后能够拿到相当于退休前工资48％的养老金，还有3625元的缺口，购买商业养老险时，建议以此为目标进行规划。
　　以某款养老险为例，假设小李在30岁时为自己投保保额10万元，缴费期15年，年交保费22840元，平均每月1903元。
　　假设个人账户年收益率为4.5％，自第三保单年度开始，产品将以生存现金的方式累积个人财富，在65岁~80岁养老生活中最关键的15年，小李每年支取65000元（每月5417元）用于改善养老生活，至80岁一次性退保，还可以拿到96313元退保金。
　　某事业单位员工小李今年30岁。他告诉记者，现在每个月收入到手约为7000元，工作了5个年头。他咨询道：“根据现在的规定，将来每个月要交多少养老金？未来职业年金每个月需要缴纳多少钱？改革后与改革前相差多少，有缺口的话应该怎么办？”

　　月入7000元，今后月缴养老金560
　　在案例中，小李之前月收入约为7000元，将这部分收入视为“除去津贴、补贴等，每个月的应缴费工资”，则计算公式应为：7000元×8％＝560元。
　　其中，值得注意的是，《决定》中对于个人缴费工资亦有明确说明，“个人工资超过当地上年度在岗职工平均工资300%以上的部分，不计入个人缴费工资基数；低于当地上年度在岗职工平均工资60%的，按当地在岗职工平均工资的60%计算个人缴费工资基数”，即“300％封顶、60％托底”。
　　《决定》的八条“建立职业年金制度”中载明，“机关事业单位在参加基本养老保险的基础上，应当为其工作人员建立职业年金”。其实施的具体办法还要看之后《决定》中提及的“人力资源和社会保障部以及财政部”如何制定。此条中亦说明“个人按本人缴费工资的4%缴费”。
　　所以，如果确定建立职业年金制度，该部分的计算公式应为：7000元×4％＝280元。
　　并轨之前，公务员退休收入的计算公式如下所示：
　　公务员退休收入＝（退休前工资＋岗位津贴）×X%＋各地方退休福利待遇＋住房补贴
　　在此公式中，退休前工资主要由四部分构成：基础工资、工龄工资和职务工资、级别工资。X%为职务工资和级别工资按工作年限换算的比例：年限满35年的，按90%计发；年限满30~35年的，按85%计发；年限满20~30年的，按80%计发；年限满10——20年的，按70%计发；年限在10年以下的，按50%计发。
　　专家指出，各地方退休福利待遇及住房补贴，因地域而异。一般来说，公务员退休后，基本上能维持原来的工资标准。

　　慧择提示：由以上案例可知，社保养老保险作用有限，它只能维持基本养老生活需求，因此需一份商业养老保险作为补充。如果您准备购买商业养老保险，那么在投保时最好提前咨询慧择网保险专家。