个税递延型商业养老保险只欠“政策东风”

　　【摘要】当前环境下，我国老龄化现象在不断加剧，养老问题日益突出，如何养老已经成为街头巷尾热议的话题。在这一形势下，个税递延型商业养老保险被提上日程。

　　个人税收递延 只欠“政策东风”
　　万事俱备，只欠东风。呼声已久的个人税收递延型商业养老保险试点，此次保险“新国十条”明确提出要适时开展，争取在2015年内启动。监管部门更是表态“创造更好的条件”，在条件允许的情况下提前启动试点。
　　然而，市场的预期并不那么乐观。虽然几大部委目前正在加强合作，力求提前启动试点，但相关城市的试点方案此前一直不能落地，已经说明几大部委在个税递延型养老保险试点上存在观点分歧，暂难达成一致意见。
　　国际经验表明，在国家财政并不富裕的背景下，通过延迟纳税这一激励政策，可以鼓励社会公众积累几倍甚至十几倍的养老金，不仅有利于促进保障体系建设，还可以大大减轻财政负担。若政策落实到位，这一试点将成为“行之有效”的解决措施。
　　对养老产业进行系统性安排的保险巨头，并未仅仅针对失能或卧床老人提供医疗康复护理服务，还推出相关联的养老保险产品，力求将养老服务及时前置。比如，诸多保险机构对个人税收递延型商业养老保险试点早已是摩拳擦掌、运筹帷幄，这也正好契合“商业保险成为家庭和个人商业保障计划的主要提供者”这一改革思路。在今年的中期业绩发布会上，中国人寿（601628）总裁林岱仁表示，针对该项试点，公司前期已经做了大量准备，一旦政策落地，将会全力跟进，加快开展试点，积极拓展这一市场。

　　聚焦高龄人群 合力铺开“保障网”
　　媒体人在江苏省采访时获悉，自2000年以来，江苏省60周岁及以上老年人口以年均增加41.9万人的速度高速增长，2013年底达到1494.7万人，人口老龄化进程在全国排名第三位。2012年8月，中国人寿江苏省分公司启动“安康关爱行动”老年人意外伤害综合保险计划，当年承保老年人57.77万人，2013年覆盖全省范围，承保人数达到332.15万人，全省老年人参保率达到23.3%。
　　事实上，早在2012年以前，中国人寿江苏省分公司已在部分地市试行老年人保险，取得一定成效，但从江苏老年人保险覆盖的深度和广度看，仍与政府期望、百姓需求相去甚远。
　　“这一次，按照"政府搭台、保险唱戏"的合作模式，全省各市、县、乡(镇)、村(社区)深化协作，形成职责明确、分工合理、规范有序的工作机制，目前老年人保险已在全省13个地市实现了全覆盖，100个县(市、区)已全面启动。”据中国人寿江苏省分公司团体业务部副总经理朱勇生介绍，在保费筹集上，全省各地因地制宜地探索出政府出资、企业捐赠、个人缴费、社会赞助等方式，个人自主购买的比例达到70%以上。
　　据了解，在业务规模较大的地区，中国人寿江苏省分公司按照每个乡一至两名的比例配备服务人员，承担老年人保险宣传、参保后解释说明、出险后协助办理理赔手续等工作，后续还将开展移动柜面服务。到2014年底，全省专职服务总人数将近千人。
　　保险“新国十条”此次明确，鼓励老年人投保健康保险、长期护理保险、意外伤害保险等人身保险产品，鼓励和引导商业保险公司开展相关业务；提供“与商业健康保险产品相结合的疾病预防、健康维护、慢性病管理等健康管理服务”。江苏省政府正积极探索老年长期护理保险制度。自去年以来，中国人寿在无锡、苏州、泰州等地试点为老年人免费提供24小时健康咨询服务，尤其是空巢老人和行动不便老人可通过电话咨询健康保健、医疗、急救等问题，以防“生病不就医、小病拖大病”。

　　慧择提示：保险“新国十条”明确提出要适时开展个人税收递延型商业养老保险试点，争取在2015年内启动。然而，市场的预期并不那么乐观，养老问题仍有待解决。