夫妻俩这样申报，多退税8380元！

有的朋友不理解：好好的，国家为啥要退钱给我呢？

其实啊，这就是国家体贴我们打工人生活不易。

因此规定，如果你满足一些条件，就可以额外少收你一些税。

比如你家里有老人、孩子需要养，或者贷款买房、租房，再或者你考了一堆的职业资格证...这些情况，都是可以享受退税的。

一共分为7大专项（听说今年又多了几项，但还没落定，这里就先不聊），对应的扣除范围和标准，也贴心地帮大家整理好了：

那收入是固定的，为什么缴税金额出入那么大呢？

这里举几个例子，帮大家查缺补漏。

那收入是固定的，为什么缴税金额出入那么大呢？

这里举几个例子，帮大家查缺补漏。

1. 年终奖计税方式选择

申报时，需要我们自己选择年终奖的计税方式。

年终奖有2种计税方式：

跟工资收入放在一起，合并计税；

跟工资收入分开，单独计税。

一般来讲，单独计税会更加划算。

但如果年终奖高于全年工资，这有可能选择全部并入综合所得更划算。

所以我们可以分别测试下，哪种交的税更少，就选哪一个。

2.满足条件，选租房优于房贷利息

要注意的是，个税房贷和房租是二选一的，房贷每月1000元额度；

而房租的扣除标准则根据不同城市划分了900元/1100元和1500元档。

比如上海租房就是每月1500元的额度，如果个税税率20%，对应差了（1500-1000）*12*20%=1200元的税额。

所以这种情况下，用住房租金去抵扣更划算，但前提是必须满足在主要工作城市没有自住房这一要求。

3. 夫妻统筹考虑

专项附加扣除中，像子女教育、婴幼儿照护、婚后住房贷款利息，夫妻两个人，是可以选择各扣50%，或者一方100%扣除的。

那选谁呢？

很简单，遵循两个原则：

听着可能比较抽象，下面用我老同学的家庭案例，给大家演示分析下。

以朋友的家庭为例：

朋友冯太太生完孩子刚出来上班，前段时间学起了直播，但收入不稳定，税前只有12万，社保1年1万，独生女，父母未满60岁。

冯先生是在一家科技公司做研发，收入比较稳定，每年税前40万元，社保公积金一年6万，丈夫有个弟弟，父母都年过60岁。

婚后两人共同贷款买了首套房，膝下孕有一子一女，儿子5岁，女儿2岁。两年前，冯先生派遣到深圳工作，并在当地租房生活。

他们家庭的专项附加扣除类别如下：

情况一：夫妻收入差距大

两口子税后未扣除专项附加扣除时，因为收入差距较大，夫妻不在一个税率档次。

冯太太在2档，税率10%，而冯先生在3档，税率20%。

之前俩人也没仔细钻研，凭感觉估算了，“老公每月还房贷，那就扣房贷利息，老婆扣小孩的”，结果夫妻两人交了3.3万税，还挺美滋滋。

其实这种情况，应该遵循原则一：夫妻收入差距悬殊，谁的税率高，就放谁名下。

丈夫的税率更高，2个孩子相关的专项附加扣除，可以选择丈夫一方全额扣除；

再者，丈夫在深圳租房工作，住房租金扣除额度18000元一年，优于房贷利息。

帮朋友分析调整后，交税方案如下：

夫妻合计交税2.4万多，相比方案一省了8380元，都快赶上妻子一个月的收入了。

情况二：分配扣除后不掉档最节税

接着，朋友又问了我一个问题。

“我现在直播收入不稳定，如果今年收入和老公差不多，那这84000元的专项附加扣除额度，要怎么分配划算？”

ok，假设2024年冯太太税前收入是30万，减除免税额度和社保后，年应纳税所得额19万，税率20%；

冯先生综合薪资34万，社保还是6万，同样税率20%。

这个时候，夫妻同处于第三个税档。

还记得上文提到的夫妻退税原则吗？

第二条：夫妻收入差距不大，税率一样时，如果放高收入名下会造成高收入降档，那么夫妻二人分摊更划算。

如果这66000元的专项附加扣除，全部由冯先生来扣除，应纳税额=220000-84000=136000元，就要掉到第二档税率（方案A）。

所以就不能全部交给冯先生扣除，可以分给他60000元，扣除后应纳税所得额=220000-60000=160000元。

冯太太分配剩下的专项附加扣除24000元额度，见（方案B），能比方案A多退800块钱。

虽然差距不大，但再小也是肉，宝宝一个月的尿布钱也够了。

所以啊，税率一样的情况下，要保证高收入的人不降档，如果高收入降档了，那选择夫妻二人分摊更合适。

如果你家抵扣项目较多，或者看不懂上面的计算过程，不要紧，夫妻俩人面对面坐下来，实践一下。

从结果倒推，看看放谁那合适。

当然，如果在汇算清缴时，去年已经填报并享受了扣除，但目前两口子的扣除情况不是最优的，

可以将已填报的专项附加扣除【作废】后重新填报，只要没超过 3 年，都有机会更正。

可以节税的保险，不薅就亏了

那除了上面提到7大专项扣除项目，还有没有其他办法可以节税呢？

给大家安利两个打工人必备的节税神器，税优健康险和个人养老金。

这俩产品的亮点就是投保即享受税优政策：

以朋友家庭为例，如果购置了这两类产品，按照20%的税档计算，累计可以减免税额2400+480=2880元！真的很香~

①个人养老金

梳理下来，目前值得考虑的产品一共有4款，分别是3款两全型个人养老金+1款年金型个人养老金。

两全型个人养老金产品推荐：

中英人寿的福临门C款、国民养老的国民金选A01、中意人寿的悠然金生(分红型)。

因为个人养老金的领取条件、保障情况差不多都一样，可以重点看收益。

这3款产品，都是目前市面上第一梯队的产品了，收益都非常不错，选哪款都不会出错。

如果你看重稳定性：

直接选中英人寿的福临门C款，或国民养老的国民金选A01。

它们都是固收产品，每年现金价值有多少、最后到手拿多少钱，都白纸黑字写在合同里。

按表格测算，在保单满期时，福临门C款能拿16.5万、国民金选A01能拿16.6万，相差也就1000块出头，差距不算大。

再看抵税后加持后的收益，它们也都很能打。

税率10%，收益都达到了2%；要是税率45%，收益直接冲到4%以上，比银行大额存单香多了。

要是你追求高收益：

想争取更高收益的，闭眼选中意悠然金生（分红型）。

分红产品不仅有保底收益，还有预期分红，所以有机会赚更多的钱。

大公司中意人寿的悠然金生，是今年的黑马产品。虽然保底满期金是14.17万，比前面两款少2万多。但要是分红实现率能达到100%，满期能一次性拿20.2万，比固收产品多赚近4万！

收益也很惊人，税率10%时，复利IRR直接突破3%；税率45%时，IRR飙到了5.33%，全面碾压同类产品！

而且悠然金生背靠的中意人寿，股东是中石油和意大利忠利保险，都是世界500强；投资能力和分红兑现能力，也都非常突出。

追求高收益的朋友，选中意悠然金生可以很安心。

年金型个人养老金产品推荐：

目前我只推荐1款——国民养老的国民慧选2号（节税版）。

国民慧选2号（节税版）有两个领取方案，适配不同养老需求。

追求灵活，选一次性领取版本。

可以自由选择从55岁（女）/60岁（男）~75岁之间，一次性把钱取出。

不用被长期绑定，退休后拿钱出来自由支配。

想为养老做补充，选保终身版本。

要是你有养老需求，那一定要选保终身版。它跟社保一样，退休后按月/年发钱，只要活着就能一直领，不怕人活着没钱花。

举个例子，30岁女性，买保终身的，每年交1.2万、交10年。

从55岁开始，每年可以领6600元，能领一辈子。

而且个税税率越高，退税就越多，实际收益还能再涨！

不管是临近退休想补养老金，还是年轻人提前规划养老，选国民慧选2号（节税版）不会出错。

②税优健康险

中荷岁岁享3.0护理险，给足了惊喜！

产品优势在于现金价值，明确写进合同内，能稳健增长，再配合上灵活的减保规则，完全可以作为一款中短期回报极高的财富规划类保险。

从收益的角度来看，在退税加持下产品的价值就更不容小觑了。

假设个税税率20%，每年节税2400*20%=480元，保单第10年，IRR可超4.43%，非常惊人！

之后到保单第20年，这份保单的IRR，基本都保持在3%左右。

当前预定利率2.0%下，这个收益简直是遥遥领先！

*以35岁女，10年交，每年2400元为例。

写在最后

今天给大家分享了夫妻个税申报的节税小技巧，

按照上面方法，动动手指算一下家庭的最优节税方案，省的不是一丢丢哦~

也建议大家“星标”收藏下文章，明年3月退税，一定用得上！

另外，分享的两个打工人“节税神器”——个人养老金和税优健康险。

虽然无法代替增额寿给到我们长期的高回报，但每年小薅一把“羊毛”也是不错的。

两者叠加节税，最高档收入下可以每年退税6480元，真的非常香！

对这两款产品刚兴趣，可以点这里预约>>>保险咨询顾问，1V1规划节税方案。