养老金个人账户余额可继承

　　【摘要】综上可知，参保社会基本养老保险，参保人就必须缴纳相关费用，满足相关条件后才能领取养老金。在养老金领取方面，继承问题向来受到社会的关注，在两会上该问题得到进一步升温。

　　职工缴几十年养老保险，但去世时没有领完的保险金怎么处理？全国人大代表、中信重工董事长任沁新说，没有领完的可能就“充公”了—难道我们只能寄希望于活得久一点，才能把自己的养老金领完吗?任沁新的担忧，也代表了职工的普通忧虑。

　　其实，这样的担忧是多余的，因为养老金不可继承的说法，是一个误区。2011年7月1日起开始执行的《实施〈中华人民共和国社会保险法〉若干规定》中规定：明确参加职工基本养老保险的个人死亡的，个人账户中的余额可以全部继承。2015年1月14日，中国政府网发布了《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》，方案也明确指出：个人账户里的余额可继承。因此，无论是城镇居民保险，还是养老金并轨之后的企事业单位劳动者，亡故后的养老金账号余额可全部继承。

　　看样子，“人没了，养老金也没了”纯属一场虚惊。不过，任沁新代表的“养老金情结”还是值得赞赏的。养老金的话题，一直是两会热议的议题，账户余额继承没问题了，但关于养老金替代率不高的问题，还是让不少人耿耿于怀。养老金并轨之前，企业单位职工的养老金替代率极低，在岗时的工资就不算高，退休之后呢?养老金的替代率一般都不到50%，也就是说，在岗工资为3000元，退休之后的养老金还不到1500元，当然，特别好的国有企业除外。而事业单位或公务员的养老金替代率是很高的，一般在80%左右，举个例子，一个公务员的在岗工资是4000元，他退休后的养老金就会在3200元，甚至更高。

　　城镇职工的替代率不高，是个不争的现实。任沁新代表说，2013年，中国企业退休职工平均养老金为1914.19元，养老金替代率为44.62%，已跌至国际劳工组织建议的55%的警戒线以下，且呈现出不断下滑的趋势。果真如此的话，我们的确应当警醒，养老金偏低，直接影响职工的养老质量。

　　应当承认，国家最近几年对企业退休人员的养老金在逐渐增加，有数据显示，近十年养老金平均增幅为10%，但是，城镇职工工资也在不断提升，其平均增幅为14%。这样一来，每年国家企业职工养老金替代率仍以0.7%左右的速度在下降。国际劳工组织建议的养老金替代率为55%，要达到这个要求，我们要走的路还很长。保障退休职工的养老质量，就必须提高养老金替代率，提高养老金替代率，实质上就是提高养老金的数额。

　　如何保障养老金涨幅虽然跑赢了CPI后，继续确保替代率升高至国际劳工组织建议的水平呢?窃以为，政府增加养老的投入，这是其一，让闲置的职工养老金投入到可控的资本市场，使其增值，也是可以考虑的选项。

　　慧择提示：综上可知，职工基本养老保险个人账户中的余额可以全部继承。与此同时，养老金的替代率还应提高，进一步提高参保人晚年生活质量。