大冶矿业拟以现金方式收购国鼎黄金100%股权

    【摘要】刚泰集团于1996年创立，总部位于上海浦东陆家嘴。旗下拥有置业、矿业、控股、文化等四大产业板块，30余家子公司。据报道，近日，刚泰集团全资子公司甘肃大冶地质矿业有限责任公司(简称“大冶矿业”)拟以现金方式收购国鼎黄金有限公司(简称“国鼎黄金”)100%股权。

    刚泰控股12月15日公告，公司全资子公司大冶矿业与林亢峰和许彩琴签订协议，大冶矿业拟以现金方式收购国鼎黄金100%股权。公司股票12月15日起复牌。

    延伸产业链
    本次大冶矿业所收购的国鼎黄金100%股权包括林亢峰所持有的国鼎黄金75%的股权，以及许彩琴所持有的剩余的25%股权。
    根据协议，本次股权收购作价原则为，以国鼎黄金现有注册资本1.08亿元为基础进行相应溢价，初步确定为3亿元。
    公开资料显示，国鼎黄金主要从事贵金属投资品收藏品等业务，是上海黄金交易所综合类会员、中国金币特许零售商、中国熊猫普制金币授权经销商、中国黄金协会常务理事单位、上海造币有限公司特许经销商。国鼎黄金是经中国人民银行核准的经营法定流通钱币的专业性公司，主要项目包括投资金条、金银币、贵金属衍生品、贵金属艺术品、流通纪念币、珠宝饰品等。
    根据业绩承诺，国鼎黄金2015到2017年的净利润分别不低于1.2亿元、1.5亿元、1.8亿元。至于最近的财务情况，公告表示，待会计师事务所和律师事务所等中介机构完成尽职调查和审计评估后另行披露。
    刚泰控股表示，收购完成后，公司将借助国鼎黄金打造集黄金资源开采、黄金珠宝翡翠设计加工销售、黄金艺术文化于一体的全产业链的黄金文化企业。如本次收购顺利实施，刚泰控股将进一步完善产业链，提升公司价值。

    创新交易方式
    值得注意的是，与此前多数公司资产收购采取“同步换股”的方式不同，本次刚泰控股收购资产采取了“先收购后换股”的创新交易策略。
    根据协议，刚泰控股股权收购款的20%将在标的股权交割后10日内一次性支付至林亢峰、许彩琴指定账户，但另外80%则专门开立资金专户，并由交易双方共管，林亢峰、许彩琴将在股权交割至大冶矿业后六个月内，以股权收购款的80%在二级市场以整体均价不高于30元/股的价格，全额购买刚泰控股相应股票，成为上市公司股东。
    刚泰控股12月5日停牌时收盘价为19.03元/股，距离30元/股还有10元以上的差距。
    此外，刚泰控股与国鼎黄金全体股东约定，若在上述约定期限内，上市公司股票在二级市场的整体均价高于30元/股，且国鼎黄金全体股东无其他购买机会，刚泰控股实际控制人承诺，将补偿国鼎黄金全体股东实际购买上市公司股票超过30元/股部分的差价。同时，国鼎黄金全体股东承诺，对于所购买的刚泰控股股票，自购买之日起36个月内不进行转让。

    慧择提示：综上所述可知，近日，刚泰集团全资子公司大冶矿业拟以现金方式收购国鼎黄金100%股权。本次股权收购作价原则为，以国鼎黄金现有注册资本1.08亿元为基础进行相应溢价，初步确定为3亿元。对此，专业人士表示，如本次收购顺利实施，刚泰控股将进一步完善产业链，提升公司价值。