赊销方式利弊兼存 信用保险需求日益迫切

　　【摘要】当今社会，我国市场经济快速发展，但信用状况差已经成为影响和制约经济发展的重要因素。企业对信用保险的需求日益增加，希望能够破解“囚徒困境”，下面是详细情况。

　　赊销方式利弊兼存
　　“以前我们和客户谈订单时基本上都是要求国外客户在产品出运前要付完全部货款。如果客户不能接受预付全款，提出货到付款或者延期付款要求的话，我们只能无奈放弃订单。”作为与客户面对面讨价还价的国际销售部经理，北京怡和嘉业医疗科技有限公司的薛东威坦言，保守的结算方式大大制约了企业在国际市场上的竞争力，但对于赊销方式却让人“既盼又怕”，生怕出现出口收汇风险从而影响公司的资金周转。
　　谈及赊销方式的利与弊，中国人保财险信用保证保险事业部总经理陈中竺说，市场竞争使得不论是从事国内销售还是出口贸易的企业都要大量面对以信用作为付款承诺的结算方式。信用付款方式不仅能刺激买方的购买能力，增强买方的资产流动性，而且有助于提高卖方的市场竞争力，帮助其稳定客户关系、减少企业库存，从而形成生产和销售的良性可持续发展。然而令人遗憾的是，尽管赊销方式的好处显而易见，但我国企业在实际经营中却对之并不感冒。正如陈中竺所说，“由于惧怕坏账风险和账款拖欠，我国国内贸易中通过赊销手段完成的交易量仅占全部贸易总额的30%左右，而同期欧美等发达国家的企业却已达到80%至90%。换句话说，同等规模的欧美企业的销售能力是中国企业的4.5倍。”

　　信用保险需求日益迫切
　　实际上，赊销已经成为最为普遍的国际贸易结算方式，中国出口企业为了提高产品在国际市场的竞争性，因此不得不大量采用赊销的交易方式。而在国内贸易方面，受制于我国经济体制转型时期的信用、法律环境不尽完善，尤其是企业自身的风险管理水平落后等诸多因素，我国企业不同程度地面临“不赊销等死、赊销找死”的困境。
　　一份来自专业机构的统计分析数据显示，发达的市场经济中，企业逾期应收账款占销售总额的0.25%至0.5%。而在我国，企业逾期应收账款占销售总额的5%左右，其中最终无法收回的逾期账款占10%。据粗略估算，中国企业每年因信用管理缺陷造成的财务费用、管理费用和销售费用，平均占到销售收入的14%，而西方企业只有3%左右。换句话说，销售额同为10亿元的企业，中国企业比西方企业多支出的无效成本高达1亿多元。
　　作为一家以医疗设备制造、营销为主的高新技术企业，薛东威所供职的北京怡和嘉业医疗科技有限公司对这种“耗资巨大”的两难困境深有体会。面对发展中的瓶颈，怡和嘉业开始尝试投保信用保险。用薛东威的话说，“自投保了中国出口信用保险公司的的短期出口信用保险后，给应收账款上了保险，消除了收汇的后顾之忧，所以签约状况大有改变。不仅签单数量增加了，而且签约客户的规模也从之前大多是名不见经传的小客户发展到了一些业内知名的大公司，成功签订了一些大的订单。”
　　“一般来说，行业如果是买方市场、竞争激烈更会有信用保险的需求，因为只有这样，企业才会采用赊销，也就是以先供货后收款的方式促进销售，才会投保信用险以转嫁买方不付款的风险。而信用险不仅能够有效增强企业特别是小微企业进行赊销扩大销售的信心，帮助企业进行风险管控，提高企业的资金周转率和融资能力，从而提高发展品质，而且对于国家和社会而言，信用险可以繁荣外贸、促进内需、增加就业、支持科技创新，同时能够保障社会和谐稳定、提高宏观经济调控的靶向。”在陈中竺看来，我国企业迫切需要信用风险保障，尤其需要信用保险人为其提供的专业风险管理服务，而且从近几年的实际情况来看，越来越多的企业客户向保险公司提出了投保信用险的需求，特别是2012年以来，由于经济放缓和外贸疲软，中小企业客户对信用保险服务的期望则更加迫切。

　　信用保险“护航” 企业“融资难”得到缓解
　　值得关注的是，在信用险的“护航”之下，北京怡和嘉业医疗科技有限公司的出口额显著增长，2012年达到3000万元，2013年跃升至近6000万元，今年预计将增长至9000万元。而令薛东威更加欣喜的是，在保障收汇风险外，中国信保的保单还具有便利融资功能，企业不用抵押土地或房产等资产，只需抵押中国信保承保的应收账款就可便捷地获得银行融资。据薛东威介绍，今年以来，怡和嘉业已经通过中国信保保单融资85.6万美元，公司的资金链更加稳固。
　　对于信用险的融资功能，中国出口信用保险公司第三营业部总经理王华说，“融资难、融资贵”已经成为我国出口企业普遍面临的问题。中国信保通过与100多家中外资银行合作，创新银保合作模式，使越来越多的企业通过信用保险服务解决了融资难题。在一般贸易出口中，企业在投保出口信用保险后，把保单赔款权益转让给银行，就可以凭借中国信保的保单向银行申请出口信用保险项下贸易融资。与此同时，在发生保险范围内的损失时，中国信保也会将赔款全部支付给融资银行。
　　“为促进银行向企业提供更多的融资支持，增强企业国际市场竞争实力，中国信保还积极推出了银行保单产品，专门承保银行的出口保理和福费廷业务，通过为银行贸易融资提供风险保障，扩大出口信用保险保障范围，从而为企业扩大出口发挥积极作用。目前，中国信保的短期出口信用保险、中长期出口信用保险、海外投资保险、国内贸易信用保险等主要险种均已具备"信保融资"功能。今年1至7月，中国信保累计帮助企业获得银行融资超过1500亿元人民币。”王华如是说。
　　保险“新国十条”中明确提出，加大保险业支持企业“走出去”的力度。着力发挥出口信用保险促进外贸稳定增长和转型升级的作用。加大出口信用保险对自主品牌、自主知识产权、战略性新兴产业的支持力度，重点支持高科技、高附加值的机电产品和大型成套设备，简化审批程序。加快发展境外投资保险，以能源矿产、基础设施、高新技术和先进制造业、农业、林业等为重点支持领域，创新保险品种，扩大承保范围。稳步放开短期出口信用保险市场，进一步增加市场经营主体。积极发展航运保险。拓展保险资金境外投资范围。

　　慧择提示：通过以上描述，我们可以得知，企业赊销方式利弊兼存，制约了赊销交易的发展。而信用保险的推出则缓解了企业“融资难”等问题，信用保险的需求日益增多。