个人税延型养老保险政策预期趋强

　　【摘要】个人税延型养老保险产品在国外发展已经相当成熟，而在中国，个人税延型养老保险政策只闻楼梯响不见人下来的局面也将得以改变。近日，上海试点个人税延型养老保险政策有望在近期正式启动。

　　个人税延型养老保险政策预期趋强
　　继国务院日前召开的常务会议部署从五个方面加快发展现代保险服务业之后，各方面对保险业的政策预期更加强烈。而其中，最受关注的莫过于酝酿多时的个人税延型养老保险政策。事实上，我国的个税递延型养老保险试点经过了长时间的酝酿。2009年，天津市滨海金融创新园区酝酿了个税递延型养老保险方案，但最终并未成功；2010年，海南省的这一方案结果也是中途作罢；2011年以来，上海市开始部署并高调宣传，但仍旧迟迟未能正式实施。
　　“前两年已经把方案定下来了，但由于这个政策涉及多个部门，在推进过程中遇到一些障碍，因此就被搁置了一段时间。”上海保监局一位内部人士表示，该局已经完成了推动该政策的主要工作，其他的推进情况并不十分了解。而一位券商非银分析师则肯定地表示，多部门协商等工作已经完成，各方达成了一致意见，就等发令枪响。受该利好政策影响以及沪港通政策的影响，近期保险股股价持续走强。
　　个税递延型养老保险政策是以个人收入购买商业养老保险，在一定额度内其应缴的个人所得税可延期至将来领取商业养老保险时再交税的政策。而迟缓缴税实际上起到个税“减负”作用，实质上也是国家在政策上给予购买养老保险产品个人的税收优惠。如果购买保险时保费可以税前列支，那么保险消费者当期缴纳个税的金额就会减少，这些保费将进入个人账户进行管理，而退休以后的一般人们的收入不会高于工作时的收入，因此退休后缴纳的个人所得税也较低，再扣除缴纳保费期间的通胀因素，税收负担就更轻了。

　　个人税延型养老保险政策尚未公布险企蓄势待发
　　尽管个人税延型养老保险政策尚未正式公布，但险企的准备工作其实早已做好。
　　总部位于上海的海康人寿CEO马君硕去年就表示高度关注该项政策，并且公司在产品设计等方面都已经开展了大量的准备工作，只等政策正式落地。无论是太保、海康这类总部位于上海的寿险公司，还是平安、泰康、新华等险企，都进行了较为充分的准备，站到了“起跑线”上。
　　业内人士分析认为，该政策的实施将大大激发人们购买养老保险的热情，给险企带来较大的机会。一家证券公司曾经对此进行过测算，结果显示，上海试点延税型养老保险，每年将带来108亿元保费收入，而一旦在全国试点，每年带来的保费收入可达2160亿元。“这个政策一旦实施，是可以惠及多家险企的重大利好，在个险竞争如此激烈的时期，险企对此的重视程度非同一般。”某寿险公司负责人表示。
　　还有业内人士指出，在我国养老“三支柱”中，基本养老保险虽然覆盖面广，但保障程度较低；企业年金税延政策已经正式实施，但目前其主要覆盖的是国有企业等大型公司，小企业员工和自由职业者难以享受该政策红利；而个人税延养老保险政策的实施，则将惠及绝大部分保险消费者，直接推动目前最弱的第三支柱——商业养老保险的发展。因此，该政策的实施对改变“三支柱”失衡的状态，建立起多层次的养老保障体系具有十分重要的意义。

　　慧择提示：通过以上描述，我们可以得知，近期各方面对保险业的政策预期强烈，最受关注的莫过于酝酿多时的个人税延型养老保险政策。而对此，险企已经蓄势待发，做好了相关准备工作。