商业养老保险的发展该如何调整

　　【摘要】养老是当今社会发展的一大关键问题。目前，我国居民退休准备指数较低，青壮年的老年生活准备不足。为此，专家建议大力发展商业养老保险，建立多层次的养老保险体系，以更好地保障人们的老年生活。

　　

在25日举行的“2014中国居民退休准备指数发布暨养老保障方式改革论坛”上，来自监管部门、研究机构、保险公司的人士均建议，加大对养老保险第二、第三支柱的政策支持力度，加快发展企业年金、商业养老保险，构建多层次养老保险体系。

　　保监会人身保险监管部养老保险处处长姚渝说，商业保险在为居民提供养老产品和服务方面具有技术、市场化机制和长期资产负债匹配管理能力等优势，未来发展方向包括提供养老金来源、提供意外伤害保险、重大疾病保险等风险保障以及其他老龄服务。目前商业保险发展存在的问题是规模小、覆盖面窄、替代率低；产品同质化程度高，缺乏真正的养老险产品；保险公司注重短期投资的快速返现，未区分客户；缺乏政策的有效支持。姚渝表示，保监会将加强与有关部门的协调，推动税收等政策对商业养老保险发展的支持，营造有利于商业养老保险发展的政策环境，同时，鼓励保险公司创新，积极开展试点。

　　社科院世界社保研究中心主任郑秉文认为，企业年金个税递延优惠政策在实践中存在两方面问题：一是细节上还需要完善，比如免税额的设定；二是与现行的分项个税制度存在冲突，需与综合所得税制改革配套。清华大学教授杨燕绥同样认为，按现行税制，企业年金个税延期征收将从零起征，与当期缴税相比并不划算。

　　清华大学经济管理学院中国保险与风险管理研究中心与海康人寿保险有限公司当日联合发布的2014年中国居民退休准备指数显示，2014年中国居民的退休准备指数为6.30分，以10分为满分计算，中国居民的退休准备达到了“及格线”，但对退休的准备，不同年龄段的人有很大区别。其中财务问题理解能力相对较低、欠缺完善的退休规划、储蓄水平相当不充分等问题成为“70、80”后中国青壮年一代的共同特点。

　　慧择提示：综上所述，想要更好地解决我国的养老问题，必须建立健全养老保险制度，这就需要建立多层次的养老保险体系。依目前情况来看，青壮年的退休养老准备不足，需进一步发展商业养老保险。