企业发展有风险 “自保”需谨慎

　　【摘要】企业的发展往往伴随着风险，因此需要为企业提供有力的保险机制。目前，除商业保险外，“自保”也是企业管理风险的一种手段。关于企业自保，在我国有支持者，也存在争议者。究竟“自保”要如何发挥作用，又是否面临风险，都需要在设立自保公司时认真考虑。

　　自保特有优势与商业投保的最大区别是，自保是由非保险企业中的大型企业投资设立的保险机构，负责承保母公司或其关联企业的保险业务。专业自保公司已为国际上大型企业所普遍采用，目前全球自保公司总数已达到6000家之多，近八成世界500强企业均设有自保公司。

　　保险行业人士指出，设立自保公司与投资商业保险公司出发点有本质区别，前者是对企业自身风险的保障，通过低成本运作降低风险成本，改善现金流的同时亦能提升企业风险管理水平；后者则通过财务或战略投资，通过承保第三方风险，最终寻求投资回报，“也就是说，自保公司不仅可以降低转移风险所发生的保险财务成本，而且能成为母公司的一个利润中心，将过去外包的业务自己做，其积累的现金流也可以为公司所用。”

　　自保的方式，也充分贯彻了保险所谓“事前防范胜于事后补偿”的本质。一般的险企对于公司平时采取的防范措施费用不予承认，而自保公司不但予以承认，而且可以用免赔额和保费的形式，督促母公司以及附属部门做好风险防范。例如，可以根据母公司各部门完成风险管理项目的情况做出费率和免赔额奖惩。

　　纵观自保公司的发展，由最初的承保实物性质的财产险和意外险发展到承保操作较为复杂的责任保险，从最初短期险种发展到长期复杂险种，经营险种的单一化转向对多险种的承保，而承保的目的也从避税、降低费用转变为创立一种真正针对复杂、难以承保业务的风险管理模式。自保需算清账

　　不过，自保也不是万能的，企业设立自保公司也有其不足之处。如果对风险估计不足，有可能使自保公司遭受重大损失。经营自保公司会占用公司的大量资源，需要投入大量资金和配备专业人才。对于缺乏风险管理经验的企业来说，建立一家自保公司的成本将会很高，甚至与投保传统商业保险相比，没有任何优势。

　　归纳行业的主要观点，对于中国大型企业而言，在考虑是否设立自保公司时，首先要考虑以下几个因素

　　自身购买是否存在困难

　　从国际上来看，这也是大型企业或者行业设立自保公司的首要考虑。如果可以通过外购方式获得保险服务，不存在保险购买难题，则不一定需要专门设立自保公司来提供保险。对此，企业需要全面综合比较通过自保公司提供保险和外购保险的成本收益进行考量，国际上看，“肥水不外流”并非设立自保公司的首要目的，效果也不显著。

　　自保公司的设立是否有应对能力

　　国际财产保险市场呈现出显著的承保周期特点。在保险市场紧缩期，保费昂贵，承保标准严格，保险获得难度高，而在保险市场宽松期，保费便宜，承保标准宽松，保险获得容易。

　　是否有助于企业风险管理选择单一自保公司、行业自保公司(同一个行业中的几家公司共同出资设立的自保公司)或从一般商业保险公司购买保险，这实际上是一个企业风险管理策略的问题。从集团企业角度看，是决定风险在企业自留、在行业内分散还是在行业外分散的问题，这需要服从企业的全面风险管理战略，不可为保险而保险。

   慧择提示：企业设立自保公司是管理企业风险的手段之一，在设立自保公司时应充分考虑其可发挥的作用，认真分析它所要面临的风险以及能够带来的价值，不能盲目的为保险而保险。同时也要考虑企业的自身条件，量力而行，通过有效的途径实现最大的效益。