团体年金保险

　　随着社会老龄化程度的不断加剧，为了提供给企业职工更好的退休保障水平，不少企业单位为职工购买了团体年金保险。团体年金保险作为年金保险的一种，为职工提供了比社会养老保险更全面的保障。

　　团体年金保险：含义
　　团体年金保险是以团体方式投保的年金保险。团体年金保险合同由团体与保险人签订，被保险人只领取保险凭证，保险费由团体和被保险人共同缴纳或主要由团体缴纳。

　　团体年金保险：种类
　　1.团体延期年金保险。这是一种最古老的团体年金形式，在此年金中，保险人对团体的人数有所要求，以降低管理费用。团体的规模越大，管理费用比例也越低。
　　2.预存管理年金保险。投保的团体每年向保险公司缴纳保险费，在该团体的账户下形成一笔基金(即预存管理基金)，这笔基金由保险公司对其加以投资运用并保证其收益不低于某一约定的利息。
　　3.团体分红年金保险。与传统团体年金保险不同的是，团体在签订保险合同时与保险人约定，投保人所缴纳的保险费扣除管理费后记入缴费账户，保险人对其进行投资，当账户的投资出现盈利时，保单所有人享有红利的处分权。
　　4.团体投资年金保险。投保团体在签订保险合同时与保险人约定，投保人所缴纳的保险费扣除营业费用后记人投资账户，保险人对其进行投资，保险人对投资收益率不作任何保证，把所有投资风险都转嫁给保险单所有人。

　　团体年金保险：缴纳方式
　　团体年金保险费的缴纳方式包括趸缴和分期缴纳两种方式。
　　一般来说，团体保险年金保险费的计算取决于以下几个因素：一是预定死亡率。二是预定利率。三是(假定)脱退率。其中，对于参加人数较少的团体，由于脱退率并不准确，一般使用保险公司计算出的标准脱退率。四是(假定)调薪率。一般来说，调薪率依照投保团体情况分别计算，通常适用于参加人数较多的投保团体。五是预定费用率。预定费用率一般由一年纯保费、已经责任准备金和年金额分别乘以相应比例而得。

　　团体年金保险：性质
　　团体年金保险主要是对员工退休后存活期限的不确定性和退休期间经济状况的不确定性所带来的生活不稳定性的一种保障。保险公司的业务是接受并承担风险，团体年金保险是对退休金计划所产生的一些风险予以承保。这些风险包括：可能会有比生命表预期生存人数更多的员工生存到退休；退休的员工可能比平均余命活得更长久；投资回报率可能低于预期；投资组合中的部分投资可能无法收回；退休金计划的处理费用可能高于预期；等等。

　　团体年金保险属于一种商业养老保险，能够弥补社会养老保险中保障不全面的缺点，为被保险人提供保障更全面的服务，保障被保险人在退休后也能享受到更好的生活水平。团体年金保险给付年龄通常与社会基本养老保障规定的养老金领取年龄相同，即正常的退休年龄，但有时投保团体和保险公司也可以约定具体的给付年龄，以实际约定情况为准。