企业基本养老保险缴费基数怎么算

引言

你是不是也对着工资条上的养老保险扣费摸不着头脑，搞不懂企业基本养老保险缴费基数到底是怎么算出来的？今天咱们就把这个问题说清楚，帮你弄明白自己的缴费情况。

一. 缴费基数究竟啥定义

我直接给你说干货，这个缴费基数，就是你交企业基本养老保险的计算基准，别搞混了，不是你每个月拿到手的工资，也不是你合同上写的基本工资。

就拿刚入职互联网公司的小周来说，他上个月绩效好，加上全勤奖、餐补交通补贴，拿到手快八千，但合同上写的基本工资是四千五，你猜他的缴费基数是多少？不是四千五，也不是拿到手的八千，是单位按他上年度月平均工资来申报的，包含所有的货币补贴、奖金这些项目，全部算进去算平均。

很多人刚进单位的时候，会遇到入职不满一整年的情况，这时候怎么定基数？新入职的员工，一般是按你入职当月的工资收入来作为初始缴费基数的，这里说的工资收入，就是你当月应该发的总工资，不是扣完社保个税到手的钱，这点要记清楚。

我给你说个实际例子，去年毕业的小林，进了一家本地的制造业公司，入职谈的总月薪是六千，每个月扣完社保和其他费用到手五千二，单位给她申报的缴费基数就是六千，这个就是符合规则的，小林当时核对工资条的时候特意看了，没有错，后续她每年涨工资，单位也会按规定调整她的缴费基数。

你每个月拿到工资条之后，一定要抽一分钟看一眼，上面会写清楚你的缴费基数是多少，申报的数对不对，要是发现和你实际的收入对不上，直接找单位人事部门核对就行。就像之前老赵，他在单位做销售，每年都有几万的年终奖，但是单位申报基数的时候，一直没把年终奖算进去，连续三年他都没看，后来查缴费记录的时候才发现不对，找人事重新调整补缴之后，他的养老账户才补上了对应的金额，对他未来退休领待遇也有不小的帮助。

你记住哦，不同地区会上下限要求，你的收入超过上限的部分，就按上限当基数，要是比下限还低，就按下限来算，这个是统一规则，不管你收入多高多低，都在这个区间里定基数，不会超出范围。

你别嫌麻烦，每个月抽这点时间核对，不会吃亏，要是基数不对，直接影响你每个月划入养老账户的钱，也影响你退休之后能领多少钱，早发现早调整，比等到退休的时候再处理省事多了。

图片来源：unsplash

二. 最低工资能当基数吗

我直接给结论，按照规定，不可以随便把最低工资当缴费基数。缴费基数要参照职工本人上一年度月平均工资来确定，只有当本人月平均工资低于当地规定的缴费下限的时候，才可以按下限申报缴费，不是直接拿最低工资来顶。

我给你说个真实的例子，去年刚毕业的小周找了份电商运营的工作，谈好的月应发工资是五千五，当地最低工资标准是两千一百块。发第一个月工资的时候，小周扣完社保到手只剩四千出头，他翻工资明细才发现，单位给申报的养老保险缴费基数写的就是两千一，比自己实际工资低了一半还多。

小周一开始没当回事，觉得反正扣的钱少，到手能多拿点也挺好。直到工作满三年换工作，新单位要续缴社保，小周拉出来之前的缴费记录才回过神，前三年的养老保险个人账户里，一共比按实际工资缴纳少进了小一万块，这部分钱是要累计进养老待遇计算的，相当于未来每个月的养老金都会受影响。

这里直接给可操作的建议：你拿到第一份工资的时候，一定要先翻社保缴费明细那栏，看看单位给你申报的缴费基数对不对。如果你的实际月应发工资高于当地的缴费下限，单位却按最低工资给你申报，你可以带着工资条、劳动合同这些材料，找单位人事部门沟通，要求单位更正缴费基数。

很多人觉得跟单位提这事会得罪领导，其实不然，合规参保是单位和个人都要遵守的要求，你的合法权益一定要主动维护。哪怕现在暂时不调整，也要留存好相关的工资凭证，等到办理退休手续前，发现待遇因为基数不对受影响，也能拿凭证找相关部门核对更正，别等到退休了才想起这事，白白影响自己的养老收入。

三. 案例分析基数差异影响

同在一家机械厂工作的老王和老陈，同一年进厂，同一年办理退休，两人在职时的岗位差别不大，但是退休后每个月拿到的钱差出一千多，说起来就是缴费基数的差别。

老王入职之后，单位一直按照他实际月收入申报缴费基数，他每个月扣除社保之后到手的钱，比同岗位按最低基数缴费的老陈少几百块，那时候老王还觉得自己吃了亏，跟老陈聊天的时候还念叨过，说同样干活到手少这么多，不划算。

老陈那时候还挺得意，觉得单位按照最低基数给他交，自己每个月到手多几百块，拿来买烟买菜不香吗，直到办退休核算待遇的时候，才傻了眼。老王的累计个人账户储存额比老陈多出八万多，核算出来的基础养老金也比老陈高一大截，算下来每个月总共多领一千二百多块。

这时候老陈才回过神来，之前每个月到手多的几百块，加起来几十年也就几万块，退休之后一年多领的钱就赶上这个数了，往后领的年头越长，差距拉得越大。现在老陈每次跟老伙计们聊天，都后悔当初没让单位按实际收入缴费，占了小便宜吃了大亏。

从这个案例就能看出来，缴费基数的差异，对退休待遇的影响是长期且实打实的。不管你是刚入职的年轻人，还是已经工作十几年的老员工，都要盯着自己的缴费基数，发现单位没有按照实际收入申报，及时跟单位沟通核对，不要为了眼前多拿几百块到手工资，牺牲了退休之后的长期待遇。如果你打算提前规划养老，也可以根据自己的实际经济情况，在社保之外补充适合自己的养老保障，让晚年生活更宽裕。

四. 补充养老规划建议

刚参加工作的年轻朋友，收入不算高，每个月扣除社保和日常开销后，剩下的余钱不多，可以先从每个月存几百块的定期储蓄开始，不用给自己太大压力，养成长期储备的习惯就好。这个阶段不用追求太高收益，先把储备的池子搭起来，等后续收入上涨，再慢慢追加额度就可以。比如刚毕业的小吴，每月拿到手工资五千，除去房租吃饭，每月能存三百，放在低风险的储蓄产品里，积少成多，工作五年也攒下了小几万的养老备用金。

已经工作十来年、收入稳定的中年朋友，手头有一定积蓄，可以在保留基础社保缴费之外，拿一部分闲置资金配置商业养老保险，补充基础养老的不足。这个阶段距离退休还有一段时间，能利用时间累积待遇，提前锁定稳定的养老补充收入。比如做销售的陈女士，今年四十岁，年收入稳定在二十万左右，她拿出每年两万块配置商业养老保险，约定六十岁之后每月能多领一千多块，刚好可以覆盖日常的买菜、休闲开销，不用完全依赖基本养老金。

经济条件宽裕、已经做好基础保障的朋友，可以多配置几份不同形式的补充养老，把鸡蛋放在不同的地方，让晚年收入来源更多元。比如可以一部分放长期储蓄，一部分配置商业养老保险，还可以拿一小部分投到稳健型的理财里，根据自己的风险承受能力调整比例就行。家住北京的赵先生，今年五十岁，已经还清房贷，孩子也已经工作独立，他把自己闲置的五十万分成三份，二十万存五年定期，二十万配置商业养老保险，十万买稳健型理财，退休之后每个月除了基本养老金，还能有几千块的额外收入，能支撑他每年出去旅游两次，生活质量提升不少。

已经临近退休的朋友，不用再勉强做高风险的投资，优先选安全稳定的补充方式就好。如果之前没做补充储备，可以把手头的积蓄换成中长期的低风险存款，或者配置一次性缴费的商业养老保险，这样每个月就能多一笔稳定收入，不会因为投资波动影响养老生活。比如今年五十八岁的孙阿姨，之前一直没做额外储备，退休前凑了十万块，配置了一次性缴费的补充养老，六十岁退休后每个月多领将近一千块，刚好够她每个月买营养品、跳广场舞交活动费，生活过得很舒心。

不管你在哪个年龄阶段，都要记得，补充养老要跟着自己的经济情况走，千万别超出自己的能力范围配置，更不要为了攒养老钱影响当下的正常生活。如果手头余钱不多，就从小额开始慢慢积累，只要开始行动，就能给未来的养老多添一份保障。要是拿不准自己该选什么方式，可以多问问专业的从业人员，结合自己的需求选适合的就好。

五. 如何核查自己缴纳情况

第一个方法直接找公司的人事行政部门要你个人的缴费明细，线下打印出来就能一眼看清楚。你每个月发工资的时候，工资条上都会单独列出来扣除的养老费用，你可以对着公司给你申报的缴费基数，算一下扣除额对不对，一般扣除比例都是固定的，一算就能对上。要是发现工资条里没列这块内容，你可以直接开口要，人事一般都会给你查清楚。我同事小周刚入职半年，一直没收到过带缴费信息的工资条，找人事打印了一份明细，发现公司少报了三个月的缴费，及时让公司补上了，没留下后续的麻烦。

第二个方法走线上渠道，手机就能搞定，大部分城市都有官方政务服务的手机应用，你用自己的身份证注册登录之后，找到相关的社保板块，就能直接看到每个月的缴费记录，包括公司申报的缴费基数，每个月到账的金额，一目了然，在家躺着就能查。不用你特意跑线下网点，花十分钟就能翻完近一年的缴费记录，太方便了。还有很多地方支持在官方公众号里查询，关注对应政务号之后，绑定个人身份信息，点一下缴费查询就能出结果。我邻居小吴刚换了新工作，就是在手机公众号上查到，前公司停缴时间和新公司参保时间衔接不上，差了半个月，及时联系两边协调补费，没影响到后续的待遇累计。

第三个方法就是跑线下的线下服务网点，带好自己的身份证，到网点的自助机或者窗口就能打印缴费明细，还能让工作人员帮你核对基数对不对。要是你看不懂手机上的信息，或者需要纸质的盖章明细，这个方法就很合适，工作人员会帮你把问题理清楚。我楼下开小卖部的刘叔，之前一直不会用智能手机查，抽下午没客人的时间，带身份证去了家附近的网点，十来分钟就打出来明细，发现有一年公司漏缴了两个月，后来找原单位沟通补上了，刘叔说之前一直悬着的心这下放踏实了。

你查到记录之后，还要核对两个信息，第一个是缴费月份对不对，有没有断缴漏缴，换工作的时候最容易出现衔接断档，要重点看入职离职那两个月的记录。第二个就是核对缴费基数对不对，你可以把近一年的月平均工资算出来，和公司申报的基数比一比，看看有没有差距，要是差距比较大，要及时找公司核对调整。

一般建议大家每半年查一次，不要等到快要退休了才去核对，那时候时间过去太久，很多材料不好找，补费也麻烦。养成定期核查的习惯，万一出了问题能及时解决，不会影响你退休后的待遇，也能给自己的养老保障把好关。

结语

总结一下，企业基本养老保险缴费基数，是结合你的实际收入和当地社平工资确定，不是随便按最低工资定的。不同收入对应不同缴费基数，咱们自己没事就通过手机查查记录，发现不对就找单位核对调整，别让养老金吃大亏。要是想让退休后日子更宽裕，基础养老保险之外，也可以结合自身经济条件补充其他养老安排，越早把基数这事捋清楚，未来养老保障越稳当。

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