2025年度的个人养老金缴费，12月31日就要截止了。
这里我们要提示大家：个人养老金账户，每年有12000元的缴费额度，是可以享受税收优惠政策的。
过了12月31日，今年的额度作废，而且也没法补缴。
如果今年还没往里存钱，或者没存够，现在就要抓紧考虑了。
可能有不少朋友，对个人养老金还不是特别了解，还在犹豫到底要不要往账户里转钱。
今天，我们就来介绍一下，关于个人养老金问的最多的8个问题，供大家参考。
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简单来说，个人养老金，是国家为了引导我们为以后养老多做准备，而在社保养老保险的基础上，新推出的一项养老补充制度。之前，人社部在《个人养老金实施办法》中，也对个人养老金的定义，作出了比较权威的解释：
“个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。
个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品（以下统称个人养老金产品），实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。”我们跟大家介绍过，按照成熟国家的做法，养老有三大支柱：个人养老金，就属于第三支柱了，主要是我们自己出钱投资，为未来养老做储备。
我们在符合规定的机构，开个专门的个人养老金账户，每年往这个账户里投一些钱。
这些钱，我们可以自己选择，购买一些规定范围内的金融产品，让账户里的资金增值。到领养老金的年龄后，就可以把账户里的钱领出来，用于退休后的生活所需。对于大多数朋友来说，都是可以考虑积极参加个人养老金的。很多朋友都知道，要提前为养老做准备，但是在真正去做的时候，经常会遇到不少障碍。· 平时花钱大手大脚，存不下来钱；
· 不知道要买什么养老资产，以及找谁买，买什么，买多少；
· 担心钱交进去是否安全，资金增值有没有保障。
而个人养老金，则是由国家为我们，建立了一个完整的养老补充制度。制度里，规定好了要怎么参加，怎么交钱，指定了有哪些品种可以买，以及未来退休之后钱怎么领。我们只需要按时缴费，就能多攒出一份养老钱，既靠谱又省心。交进个人养老金账户里的钱，按照国家相关规定，是可以享受税收优惠的。简单来说，就是我们可以用税前收入的一部分，投入到这个账户中。等到以后支取的时候，再单独按照3%的比例，对领取部分征税。
对于高收入、缴纳个税较多的朋友，这个税收优惠力度还是比较有吸引力的。
一般来说，正常缴纳基本养老保险的上班族、自由职业者都是符合条件的。
之前，首批开通的城市和地区有36个。
从2024年12月15日起，个人养老金的实施范围，就正式扩大到了全国。
个人养老金的一个主要优势是，可以享受个税递延的优惠。
收入高、缴纳个税多的人，参加个人养老金账户，可以享受到的个税递延优惠更多，也就更划算。
相对来说，收入比较低的朋友，本身缴纳的个税就比较少，个人养老金账户的吸引力也就越小。
这里也汇总了一张表格，方便大家一目了然地查看，自己是否适合开通个人养老金账户。
「个人养老金账户」，要通过商业银行，或者全国统一线上服务入口来开立。这个账户，主要是用来登记和管理我们的个人身份信息，会记录个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息。我们缴纳个人养老金、选择投资的个人养老金产品，以及未来领钱、缴纳个税，都要在这个资金账户上进行操作。个人养老金资金账户，可以在商业银行新开，也可以指定本人已有账户。虽然有两个账户，不过在实际开通的过程中，多数银行都支持一键开通两个，所以还是比较简单的。· 缴费金额：每年最多不超过12000元；
· 缴费方式：可以按月、分次或者按年度缴费；
· 投资计划：包括个人养老金产品的投资品种、投资金额等。
完成以上步骤，之后按时缴费，未来退休时，就能从账户里领钱养老了。
账户的钱，主要是用来购买指定的金融产品，做养老投资用。· 商业养老保险；
· 储蓄存款；
· 理财；
· 公募基金；
· 国债。
账户内未进行投资的资金，则会按照约定的存款利率，来计算利息。可以看到，个人养老金账户资金的投资，我们还是有比较大的自主权的。
也就是说，在未满足领取标准之前，一般是取不出来的。（一）达到领取基本养老金年龄；
（二）完全丧失劳动能力；
（三）出国（境）定居；
（四）申请领取个人养老金之日前12个月内，本人或配偶、未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担（指医保目录范围内的自付部分）累计超过本省（自治区、直辖市）上一年度居民人均可支配收入的；
（五）申请领取个人养老金之日前2年内，领取失业保险金累计达到12个月的；
（六）正在领取城乡最低生活保障金的。
领钱时，可以选择按月领、分次领、或者一次性领，领完为止。另外，万一还没开始领或者没领完，人就不在了，个人养老金账户内的资产可以继承，也不用担心这笔钱会打水漂。在2025年1月1日-2025年12月31日，有在个人养老金账户里交过钱的朋友(每年上限12000元)，可以享受2025年税前扣除。
到个税APP中，「办&查-个人养老金扣除管理」里，选择「“一站式”目申报」或「录入凭证申报」，即可。
个人养老金，是国家主导建立的一个养老补充制度，让我们在社保养老金之外，还能再多一笔养老的专用资金，大家可以积极参与。
