昆明市养老保险待遇等相关问题解答

　　【摘要】养老保险制度的实施在一定程度上保障了老年劳动者的基本生活，使老年人老有所养。而社保基金则关系到每个人的养老、医疗等问题。据悉，6月1日起，昆明市率先在全省施行城乡居民养老保险合二为一制度。

　　昆明养老保险金“空账”运行
　　现行的养老保险基金由社会统筹基金与个人账户基金构成。
　　由于目前社会统筹基金与个人账户基金合并管理运营，当期征收的养老保险基金中的“个人账户”中的基金，被用于支付当期离退休人员的养老金。换句话说，目前在缴纳职工养老保险的中年人和年轻人，他们账户上的钱被用于支付当年离退休人员的退休金，这样一来，个人账户上就没有钱，只是一个数字，也就是说，云南省目前是“空账”运行来管理社保基金，个人账户上的金额只是“符号”，账户上并没有实际的资金。目前昆明市城镇职工养老保险基金结余72亿元，实际上结余就只够支付1年的养老保险支出（2013年昆明城镇职工养老保险支出69亿元）。昆明市人社局社保局副局长冯玮介绍，昆明市城镇职工养老保险运行，要做实个人账户的话，需要资金158亿余元，和不久前昆明市公布的城镇职工养老保险基金结余72亿元相比，缺口还有近88亿元。

　　养老保险“收不抵支”的部分如何解决
　　冯玮解释，昆明虽然作为省会城市，但养老保险收支处于“收不抵支”的状况，每一年的收支缺口由中央转移支付予以保证，中央转移支付每年给昆明市“收不抵支”的部分进行全额补助，最高的年份补助资金达8.5亿元。另外，随着招商引资和工业建设的大面积拓展，城镇职工养老保险制度的完善，使得养老保险参保人数逐年增长，收入增加，这样一来，截至去年，养老保险基金收支基本上持平。

　　做实养老保险账户对于参保人有何意义
　　做实个人账户目前在全国8个省市试点，相比空账来说，做实账户保障力度更大，做实个人账户通过专业化的投资运营，进一步提高个人账户基金收益率，实现保值增值，增加参保职工个人账户储存额度，退休后可以领取更高的养老金，从而为广大参保职工带来实实在在的利益，冯玮坦言做实养老保险账户是一种趋势。

　　养老保险缴费标准
　　上限：高出300%即9726元的以9726元为封顶缴费基数，即：个人按收入8%缴费778元，单位按个人收入20%缴费1945元。
　　基数：3242元。
　　下限：低于3242元的60%即1945元的，以1945元为保底缴费基数，即：个人按收入8%缴费155.6元，单位按个人收入20%缴费389元。
　　个体：2013年城镇个体工商户、灵活就业人员参加企业基本养老保险统筹的，原则上以2012年度全省在岗职工月平均工资3242元作为月缴费基数，缴费困难的按3242元的60%即1945元或40%即1297元作为缴费基数。（注：缴费基数以2013年企业职工基本养老保险缴费基数计算）

　　专家之言：做实养老保险空账户可采取新老划断的方法
　　有北京大学专家表示，传统的现收现付制无法应对老龄化的挑战，也明显不能满足财务可持续性的要求。而对于近年来备受关注的个人账户空账问题，养老保险社会统筹和个人账户相结合已经成为社会保险法律的规定，做实个人账户也是国家养老金政策的趋势。目前，我国实行的是社会统筹与个人账户相结合的新型养老保险制度。个人账户面临的主要问题是空账运行、管理不透明和收益率较低。专家表示，鼓励地方探索做实个人账户“个性方案”，但同时对地方进行三点提醒：一是做实个人账户的经费问题；二是加强个人账户的管理问题；三是处理好与资本积累的关系。
　　专家建议，做实个人账户在经费上困难不大，“可以采取"新老划断"的方法，也可以利用全国社会保险基金结余弥补个人账户的亏空，而对于各省差别较大的赤字结构问题，可以采取国家调剂或者对个别省市进行少量财政补贴的方式。

　　焦点答疑：社保的养老保险比商保谁更保值
　　对于不少市民关心的“究竟是购买商业保险更好，还是购买社会保险就够了？”冯玮表示，过去一段时间里，社会保险和商业保险在宣传方面，商业保险告诉老百姓交多少钱，最后能拿到多少钱，是很清楚的，比起社会保险来说是优势。可是随着社会的发展、物价水平的上涨，参加商业保险之后能拿到的钱，在未来是不是随着物价上涨而贬值呢？“很难说，比如，20年后商业保险可以领取1万元，但是现在的1万元和20年后的1万元比起来，到底值多少，这是不一定的。”冯玮说，而对于社会保险的养老保险来说，养老金的计算方法与缴费年限、缴费基数、上年度在岗职工的工资状况相关，这样一些变化的数据，就能够让参加养老保险获得的保险金在N年之后的数额达到全省平均养老金的60%的水平，也就是说，现在参加社会保险养老金，等20年后拿到的养老金是20年后社会平均水平的60%，这是国家的一个兜底标准，也是给老百姓的保障。

　　单位养老保险缴费不达标怎么办
　　冯玮表示，职工选择缴纳养老保险的最低档次且缴满15年即可领取养老金，但这样的缴费标准参保人退休时不能够达到“保底养老”的状态，也就是低于全省平均养老金的60%。按照社会保险法来比对，缴费基数是以职工上一年度工资总额来设定上限和下限的。按照国家规定，单位为职工购买社保的缴费基数不得低于规定的下限基数。举例来说，如果缴费比例低于基数的60%，必须提高到60%，如果是高于60%，无论超过多少，都要按照实际的工资来缴纳。参保人在参加保险时，如果按照最低一档次缴纳养老保险，且缴纳时间超过25年以上，年满60周岁时才能保证领到社会平均水平养老金的60%。“现在有些单位没有执行到这一标准。”冯玮表示，如果市民举报的话，人社部门有职责查处少缴养老保险的企业，举报的方式主要是向人社部门的劳动监察部门投诉。

　　慧择提示：通过以上描述，我们可以得知，昆明市城镇职工养老保险运行，要做实个人账户的话，需要资金158亿余元。解决养老保险“收不抵支”问题，一方面是由财政补贴，一方面是招商引资和工业建设的大面积拓展。